销售业务审批流程1.销售业务审批流程与风险控制图销售业务审批流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 营销总监 财务部 销售部 客户阶段D1D22.销售业务审批流程控制表销售业务审批流程控制开始如果合同的签订未经正确授权，从而导致资产损失、舞弊和法律诉讼如果销售行为违反了国家的法律、法规，可能导致企业遭受外部处罚、经济损失和信誉损失，或因销售政策和信用政策管理不规范、不科学导致资产损失或资产运营效率低下 结束与客户进行谈判协商协商并拟定销售合同草案签订正式的销售合同(协议)编制“ 销售发票通知单”审批审批权限外权限内123提出合作意向判审核编制销售计划4向发货部门下达销售通知单审批开具销售发票 通知发货部门组织发货 收货并付款结算销售款项56审批控制事项 详细描述及说明D11.在销售合同签订之前，销售员应就销售价格、信用政策、发货及收款方式等具体事项与客户进行谈判。对谈判中涉及的重要事项，应当有完整的书面记录2.销售部与客户协商后，拟定销售合同草案 ，提交给营销总监和总经理审批，营销总监和总经理依照企业规定的不同合同金额审批权限进行审批，营销总监/总经理应当对销售合同草案中提出的销售价格、信用政策、发货及收款方式等严格审查并建立客户信息档案。重要的销售合同，应当征询法律顾问或专家的意见3.销售合同草案经审批同意后，销售部经理应与客户签订正式销售合同 。签订合同应当符合中华人民共和国合同法的规定阶段控制D24.销售部应当按照经批准的销售合同编制销售计划5.销售部向发货部门下达销售通知单，同时编制“销售发票通知单” ，并经营销总监审批后下达给财务部6.发货部门应当对销售发货单据进行审核，严格按照销售通知单所列的发货品种和规格、发货数量、发货时间、发货方式、接货地点组织发货，并建立货物出库、发运等环节的岗位责任制，确保货物的安全发运应建规范 销售业务授权制度 销售业务审核批准制度 销售合同协议审批制度相关规范参照规范 中华人民共和国合同法 企业内部控制应用指引文件资料 销售合同 责任部门及责任人 销售部、财务部 总经理、营销总监、销售部经理、销售员