中财讯 一直被模仿 从未被超越1销售业务招待费控制办法第 1 条 目的为规范并控制本公司的业务招待费支出，特制定本办法。第 2 条 适用范围本办法适用于公司全体销售人员。第 3 条 业务招待费支出办法1.销售部必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。（1）根据销售业务的难易程度，销售部经理事先拟订年度业务招待费预算建议标准 ，经销售副总汇总审核后，拟订出销售部门的年度业务招待费支出计划及分解计划，根据审批权限经财务部经理复审后，报送总经理审批。（2）业务招待费计入销售部费用包干指标。（3）销售部一线销售人员实际每笔支出业务招待费之前，必须填写业务招待申请审批单 （如表 7-7 所示） 。经上级领导批准后方可列支，未经事先批准者一律不得报销。表 7-7 业务招待申请审批单经办部门： 经办人：来客单位来客姓名及职位招待理由申请支出金额（大写）￥： 元年度支出计划 累计支出 可用数额总经理审批意见 销售副总审核意见实际支出金额（大写）￥： 元 单据张数总经理审批意见 财务部经理复审意见 经办会计初审意见 销售副总审核意见2.一线销售人员的招待费申请程序（1）一线销售人员的业务接待，经相关领导批准后，向财务部会计借支（额度不得超过当月基本薪资） ，并于 24 小时内凭借有效票据报销该笔支出。（2）若遇到临时性招待，需通过电话向上级领导申请批准后自行垫支，并于招待事宜结束后 24 中财讯 一直被模仿 从未被超越2小时内，补填业务招待申请审批单 ，凭借有效票据报销。第 4 条 业务招待开支标准1.按照级别不同，业务招待开支标准设定如下。（1）一线销售人员（包括销售主管及销售专员） ，招待标准为 50 元/位。（2）经理及人员（包括销售部副经理及经理） ，招待标准为 75 元/位。2.业务经办人根据需要尽量在公司定点饭店安排招待业务。3.业务招待时，可由业务经办人的上一级主管领导陪同参与，费用计入业务经办人借支款。4.本公司人员数量不可超过对方。第 5 条 费用报销审批手续1.经办人员必须在每笔招待支出发生后的 24 小时内，将业务招待申请审批单连同有效票据报送财务部经办会计初审。2.财务部经办会计初审无误后报送财务部经理复审，再报总经理审批。第 6 条 本办法自 年 月 日起实施