销售合同审批流程1.销售合同审批流程与风险控制图销售合同审批流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 营销总监 销售部经理 销售员 客户阶段D1D22.销售合同审批流程控制表开始销售合同签定未经适当审核或超越授权审批，可能导致资产损失、舞弊行为和法律诉讼销售合同违反中华人名共和国合同法的相关规定，可能导致企业资产损失和法律诉讼；销售合同月报表未及时送交财务部，可能导致账实不符结束审批审批权限外权 限 内制定销售合同审批制度审核拟定销售合同草案组织执行签定正式合同123审批审批权限外权限内签定登记销售合同管理台账每月填写销售合同月报表提交财务部备案54相关文件存档销售合同审批流程控制控制事项 详细描述及说明D11.销售部经理制定销售合同审批制度 ，明确说明具体的审批程序及所涉及的部门人员，并根据企业的实际情况明确界定不同合同的审批权限等，经营销总监审核，总经理审批后组织执行2.销售员开展销售活动，开发客户并与客户达成协议后，双方本着“平等互利、协商一致、等价有偿”的原则，拟定销售合同草案，销售员将拟定的销售合同草案根据审批权限向上级报批3.审批人员应当对销售合同草案中提出的销售价格、信用政策、发货及收款方式等严格审查并建立客户信息档案，重要的销售合同应当征询法律顾问或专家的意见阶段控制D24.销售合同草案审批通过后，销售员在授权范围内与客户签定正式的销售合同 ，销售合同应符合企业统一的文本格式，相关条款应符合中华人民共和国合同法的规定5.销售员定期将销售合同月报表送到财务部备案，财务部将对其进行账务处理应建规范 销售合同管理制度 销售合同审批制度 销售合同编制制度相关规范参照规范 中华人民共和国合同法 企业内部控制应用指引文件资料 销售合同责任部门及责任人 销售部、财务部 总经理、营销总监、销售员