销售回款管理流程流程名称 销售回款管理流程 流程编号主负责部门 销售部 总负责人编制人 编制日期客户 销售部 财务部 主管副总 总经理销售回款管理流程说明流程目的 加强销售回款业务控制，确保销售款项及时、完整收回适用范围 本流程适用于企业销售回款管理工作职责划分1.企业总经理负责客户信用制度及客户申请延期付款的审批工作 2.主管销售的副总负责客户信用制度及客户申请延期付款的审核工作 3.销售部负责按照公司信用销售政策实施销售、对销售回款情况进行跟踪，以及催款工作 4.财务部负责核查销售回款情况，编制应收账款，款项催收的督促工作，并进行相关的会计核算流程说明1.对于商品赊销，必要时，可要求客户办理资产抵押、担保等收款保证手续 2.销售人员向客户催款，应填制催款函，并妥善保管催收记录 3.客户申请付款延期涉及金额在销售副总审批权限以内，则不必报总经理审批任务名称 关键节点 工作内容 工作标准 期限 相关资料销售商品 4销售部对不同客户实施销售、赊销活动，评估客户信用情况，签订销售合同，组织安排发货客户信用评估真实、客观，确保赊销符合公司规定客户信用评估表 销售合同按时督促销 售人员催款 7财务部根据销售回款计划及客户实际回款情况，填制催款函，督促销售人员催款真实、准确记录销售回款情况，及时督促销售人员催款1日 催款函催收货款 8销售部根据应收账款明细表，联系提醒客户按时付款，向客户发送催款函，保管催款记录定期、按时催款，确保货款的安全、完整回收催款记录办理延期 付款手续 14客户和销售人员填写延期付款申请，明确申请延期付款原因、客户承诺付款期限等内容申请单有客户的盖章签字，按规定履行审批程序1日 延期付款申请单