项目评价分析流程1.项目评价分析流程与风险控制图项目评价分析流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 工程部 技术管理部 评价小组 市场部 财务部阶段D1D2D32.项目评价分析流程控制表开始市场调研结束如 果 因 市 场 调 研不 及 时 、 不 准 确或 不 全 面 ， 可 能导 致 项 目 决 策 错误如果专业人员对项目的评价不及时、不全面和不客观，可能给企业造成经济损失及降低资金的使用效益如果项目可行性研究报告不符合国家统一的会计准则制度的规定，可能给企业造成经济损失和信誉损失21编制项目建议书审批编制项目可行性研究报告提纲组织进行初步预测分析施工难度预测技术难度预测市场前景预测财务风险预测汇总各预测文件编制项目可行性研究报告组织讨论保存项目立项资料配合345678项目评价分析流程控制控制事项 详细描述及说明D11.评价小组根据企业年度计划，按照企业发展规划进行先期市场调查，了解市场需求及国家的有关规定、规划、政策等2.评价小组根据市场调查结果、需求状况等编制项目建议书 ，并报请总经理审批D23.评价小组编制项目可行性研究报告提纲4.评价小组将项目可行性研究报告提纲送交工程部、技术管理部、市场开发部和财务部，让各部门对项目进行初步的研究和预测，并递交项目预测结果阶段控制D35.评价小组汇总各部门做出的项目预测结果（工程部对项目的施工难度进行的预测、技术管理部对项目技术难度进行的预测、市场部对工程项目的市场前景进行的预测、财务部对项目成本与利益进行的预测）联6.评价小组根据汇总的项目预测结果，编制项目可行性研究报告 ，并报请总经理审批7.总经理组织召开会议，就评价小组申报的工程项目进行讨论，并形成一致意见8.评价小组根据讨论意见的结果，将项目可行性研究报告备案留存，并办理项目立项手续应建规范 工程项目决策管理制度相关规范参照规范企业内部控制应用指引企业会计准则-基本准则文件资料项目建议书项目可行性研究报告提纲项目可行性研究报告施工难度预测报告市场前景分析报告财务预测报告责任部门及责任人 工程部、技术管理部、评价小组、市场开发部、财务部 总经理、工程部人员、其他相关部门人员