项目追加投资业务流程1项目追加投资业务流程与风险控制图项目追加投资业务流程与风险控制不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分业务风险董事长 董事会 投资审查委员会 投资部 会计出纳阶段2项目追加投资业务流程控制表项目追加投资业务流程控制控制事项 详细描述及说明阶段控制 D11投资项目出现资金缺口，由投资部相关人员进行追加投资的可行性研究2投资部相关人员编制追加投资申请报告，内容应包括追加投资的原因、资金需要量、资金投入时间、投资回收期、预期投资收益等3投资审查委员会组织人员进行初审D24投资审查委员会审议没有通过的追回投资申请报告，投资部应根据审议意见进行可行性研究或不进行投资追加5投资审查委员会审议通过的申请报告应提交董事会再次审议6投资部根据投资审查委员会和董事会的审议意见与被投资企业签定追加投资合同D3 7会计进行账务处理，出纳支付相应款项应建规范 投资管理制度相关规范 参照规范 企业内部控制应用指引文件资料 追加投资申请报告责任部门及责任人投资审查委员会、财务部、投资部董事长、会计、出纳