公司 2007年度内部审计报告公司审计部现向公司董事会呈交 2007 年度内部审计报告，请审议。一、审计计划及实施方案的制订情况2007 年初，我们制订了年度审计计划和不定期审计抽查计划，以资金风险评估为重点，通过开会讨论的方式确定审计工作目标和具体实施方案。二、审计计划的实施情况（1）每季度对公司的财务情况进行全面审计，每个月不定期对财务工作中的具体工作进行抽查审计。（2）具体审计范围包括。1）各期财务报表。2）生产原材料采购情况。3）应收、应付账款。4）生产成本的消耗及异动情况。并对以上的审计内容进行了持续跟踪，今后将继续关注。三、审计过程中发现的问题在审计过程中发现了公司的财务情况存在如下问题。（1）产品的单位生产成本较高。（2）费用管理工作不细致，费用报销工作存在漏洞。四、审计建议针对审计工作中发现的问题，提出以下几点建议。（1）对生产工人进行专项业务培训，建立奖惩措施，杜绝生产成本浪费情况发生。（2）建立行之有效的费用管理制度，严格执行费用报销的审批程序。（3）继续推行好的销售方针，努力探索新的销售模式，使销售业绩稳步前进。五、2008 年度的审计工作安排2008 年，我 们 将 继 续 加 大 审 计 力 度 ， 并 与 外 部 专 业 的 审 计 部 门 合 作 ， 健全公司的内部控制体系，更好地保障公司的经营与发展。公司审计部2007 年 12 月