渤海 租 赁股份有限公司 董 事会审计委员会 议 事规则（经 2014 年 4 月 27 日召开的第七届董事会第九次会议审议通过）第一章 总则第一条 为强 化渤 海 租 赁 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “公 司 ”） 董事会决策功能， 做到事 前 审计、专 业审计 ， 确保董事 会对总 经 理层的有 效监督，完善 公司治 理 结构，根 据中 华 人民共和 国公司 法 、 上 市公司治理准则 、 公 司 章程及 其他有 关 规定，公 司特设 立 董事会审 计委员会，并 制定本 规 则。第 二条 董事会 审计委 员会 是董事 会按照 股东 大会决 议设立 的专门工作机 构，主 要 负责公 司内 、 外部审 计 的 沟通 、 监督和 核 查 工作 。第二章 人员组成第三 条 审计委 员会成员由 3 名董 事组成， 其中包 括 独立董事 2名，委员 中至少有 1 名独立董事为 专业 会计人士 。第四 条 审 计委员 会委员 由董 事长、 1/2 以 上独 立董事 或者全 体董事的 1/3 提名， 并由董事 会选举 产 生。第五 条 审计委 员会设主 任委 员 1 名，由独 立董事 委 员担任， 负责主持委 员会工 作； 主任委员 在委员 内 选举， 并报 请董事 会 批准产生 。第六 条 审计 委员 会任期 与董事 会一 致，委 员任期 届满 ，连选 可以 连任。 期间如 有委 员不再 担任公 司董 事职务 ，自动 失去 委员资 格，并由委员 会根据 上 述第三至 第五条 规 定补足委 员人数 。第七条 审计 委员会 下设审计 工作组 为 日常办事 机构， 负责 日常工作联络和 会议组 织 等工作。第三章 职责权限第八 条 审计委 员会的主 要职责 权 限：（一） 提议 聘请或 更换外部 审计机 构 ；（二） 监督 公司的 内部审计 制度及 其 实施；（三） 负责 内部审 计与外部 审计之 间 的沟通；（四） 审核 公司的 财务信息 及其披 露 ；（五） 审查 公司内 控制度， 对重大 关 联交易进 行审计 ；（六） 公司 董事会 授予的其 他事宜 。第 九条 审计委 员会对 董事 会负责 ，委员 会的 提案提 交董事 会审议决定。 审计委 员 会应配合 监事会 的 监事审计 活动。第四章 决策程序第十 条 审计 工作 组负责 做好审 计委 员会决 策的前 期准 备工作 ，提供公司 有关方 面 的书面资 料：（一） 公司 相关财 务报告；（二） 内外 部审计 机构的工 作报告 ；（三） 外部 审计合 同及相关 工作报 告 ；（四） 公司 对外披 露信息情 况；（五） 公司 重大关 联交易审 计报告 ；（六） 其他 相关事 宜。第十一条 审 计委员 会会议， 对审计 工作 组提供的 报告进 行 评议，并将相关 书面决 议 材料呈报 董事会 讨 论：（一） 外部 审计机 构工作评 价，外 部 审计机构 的聘请 及 更换；（ 二） 公司内 部审计 制度 是否已 得到有 效实 施，公 司财务 报告是否全面 真实；（ 三） 公司的 对外披 露的 财务报 告等信 息是 否客观 真实， 公司重大的关 联交易 是 否合乎相 关法律 法 规；（四） 公司 内财务 部门、审 计部门 包 括其负责 人的工 作 评价；（五） 其他 相关事 宜。第五章 议事规则第 十二条 审计委 员会会 议分为 例会 和临时 会议， 例会 每年至 少召 开四次 ，每季 度召 开一次 ，临时 会议 由审计 委员会 委员 提议召 开。会议召开前 7 天 须 通知全体 委员， 会 议由主任 委员主 持 ， 主任委员 不能出席时 可委托 其 他 1 名委员（独 立 董事）主 持。第十 三条 审计 委员会会 议应 由 2/3 以上的委 员出席 方可举行 ；每一名委 员有一 票 的表决权； 会议做 出的决议， 必须经 全体委员 的过半数通过 。第十 四条 审 计委 员会会 议表决 方式 为举手 表决或 投票 表决； 临时会议可 以采取 通 讯表决的 方式召 开 。第十 五条 审 计工 作组成 员可列 席审 计委员 会会议 ，必 要时亦 可邀请公司 董事、 监 事及其他 高级管 理 人员列席 会议。第十 六条 如 有必 要，审 计委员 会可 以聘请 中介机 构为 其决策 提供专业意 见，费 用 由公司支 付。第十 七条 审 计委 员会会 议的召 开程 序、表 决方式 和会 议通过 的议案必须 遵循有 关 法律、法 规、公 司 章程及本 规则的 规 定。第十 八条 审 计委 员会会 议应当 有记 录，出 席会议 的委 员应当 在会议记录 上签名 ； 会议记录 由公司 董 事会秘书 保存。第十 九条 审 计委 员会会 议通过 的议 案及表 决结果 ，应 以书面 形式报公司 董事会 。第二十条 出 席会议 的委员均 对会议 所 议事项有 保密义 务， 不得擅自披露有 关信息 。第六章 附 则第二 十一条 本 规则自董 事会决 议 通过之日 起试行 。第二 十二条 本规 则则未 尽事宜 ，按 国家有 关法律 、法 规和公 司章程的规 定执行； 本规则如 与国家 日 后颁布的 法律、 法 规或经合 法程序修改后 的公司 章 程相抵触 时， 按国 家有关法 律、 法规 和公司章程的规定执行 ，并立 即 修订，报 董事会 审 议通过。第二 十三条 本 规则解释 权归属 公 司董事会