项目概预算审核流程1.项目概预算审核流程与风险控制图项目概预算审核流程与风险控制不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 财务部 工程部 项目部 相关部门 单位阶段2.项目概预算审核流程控制表项目概预算审核流程控制控制事项 详细描述及说明阶段控制 D11.项目部根据收集的资料信息和相关计算结果，拟定工程项目概预算方案2.财务、工程以及其他相关部门对工程项目概预算方案提出审核意见，并填写工程项目概预算审核意见书；也可根据概预算的重要程度，聘请外部专业概预算单位提出审核意见，并出具审核意见书D2 3.项目部汇总、整理工程项目概预算方案审核过程中的各类资料，并根据公司相关的档案管理规定进行存档应建规范工程项目概预算管理制度工程项目概预算审核办法相关规范 参照规范企业内部控制应用指引企业会计准则-基本准则文件资料 丁程项目概预算审核意见书责任部门及责任人财务部、工程部总经理、项目部人员、财务部人员、工程部人员