差旅费报销控制细则第 1 章 总则第 1 条 目的为规范差旅费报销标准及流程，严格控制差旅费支出，特制定本细则。第 2 条 适用范围本细则适用于公司全体员工（含试用期员工） 。第 3 条 定义差旅费指公司员工为公司业务去往其他城市、地区或国家所产生的费用。第 2 章 差旅费法定报销标准第 4 条 公司应该结合公司的实际情况制定差旅费报销标准 ，发生差旅费时要严格按规定报销。第 5 条 差旅费的证明材料包括出差人员姓名、地点、时间、任务和支付凭证等。第 3 章 差旅费报销流程第 6 条 申请人出差前需要填写出差申请单 ，获得直接上级签署意见后，方可出差。第 7 条 申请人凭核准的出差申请单向财务部申请合理金额的借款，返回后一周内填具差旅费报销单 ，结清暂支款项。第 8 条 未于一周内报销者，财务部应通知人力资源部从其薪资中先行扣回，待报销时再行核付。第 9 条 特殊情况者应报总部财务总监审定。第 10 条 员工不能使用以下方式结算费用1.费用先由总部下属的一家公司代付，再通过总部间往来结算。2.差旅费用账单直接开给公司，并要求公司直接支付。第 4 章 差旅费的报销和审批程序第 11 条 员工出差结束后，应该向直接上级出具出差报告 ，汇报出差情况及客户拜访中遇到的主要问题、心得与成果。第 12 条 报销人员应先从财务处领取差旅费报销单 ，由各主管部门经理和公司财务部审核后，送交总经理审批。第 13 条 员工出具的票据需要按时间顺序及财务规定粘贴在差旅费报销单背面。第 14 条 严格要求报销票据的正规性与合法性。具体要求如表 8-16 所示。表 8-16 报销票据具体要求一览表票据类型 要求1.车票上出现“单位盖章”或“盖章有效”字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销2.所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己注明车票3.对非同一次乘车却出现票号相连现象的，将不予报销；对于弄虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款1.必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的户名必须写全称2.跨行业发票（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）不可互相混用3.发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上更正发票4.发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或更正，如果更正，开具单位还应在更正处加盖该单位的印章收据 只有行政事业性收据可以作为报销凭据第 15 条 票据交由出纳人员核对后，方予以报销。第 16 条 部门经理出差由助理总经理以上职位的主管领导核准。第 17 条 总经理助理以上职位的员工出差由总经理核准。第 18 条 所有国际出差的差旅费须得到公司总经理批准。第 5 章 差旅费超支费用报销规定第 19 条 员工在出差期间加入因私旅行或由家人陪伴产生的费用由员工本人承担。第 20 条 员工出差途中因病或遇意外灾害事故等特殊原因经请示核准人同意即可延长差期，给予报销。第 21 条 公司已为其购买人身意外保险的员工不得报销其他的旅行事故保险费用。第 22 条 住宿费需凭证在给付标准内认定报支，低于标准的实报实销，超出标准的按标准报销。第 23 条 员工申请差旅费报销时，必须提供有效的住宿发票，有条件的要提供住宿费用明细单，没有条件提供明细单的要求在住宿发票上写明费用明细。第 24 条 严禁将与住宿无关的费用，如餐费、娱乐费等开具成住宿费报销，违者除罚款外予以全公司通报批评，累犯者予以开除处理。第 25 条 员工在国内出差时，公司可以承担以下住宿开支以外的费用。1.出差超过三夜（含）时，承担衬衫和内衣洗衣费。2.出差超过 15 天（含）时，承担套装洗衣费（包括干洗） 。3.承担公务电话和传真费用。第 26 条 公司支付员工差旅费补助后，差旅费制度未涉及的其余杂费一律不予报销。第 27 条 享受驻勤补助的员工出差时，公司不再发放驻勤补助。第 6 章 附则第 28 条 员工出差时如确因业务需要必须支付业务招待费、礼品等特殊开支时，员工须事先请示获得批准，方可报销。第 29 条 如果员工是到下属公司出差，费用由总部审核报销。第 30 条 财务部定期核对差旅报销。第 31 条 如有虚报冒领差旅费及出差补助者，轻则以一罚十，重则予以除名。第 32 条 本细则自年月日起实施