1差旅费用报销方案执行部门方案名称 公司差旅费用报销方案监督部门一、目的为加强对公司差旅费用的管理，提高其规范性，保障员工差旅费用的合理报销，特制定本方案。二、适用范围本方案适用于公司所有员工的出差交通、伙食、住宿费用补贴等相关事宜。三、管理职责1.出差人员需要提前制订出差计划，详细安排出差时间和出差地点，报部门经理和人力资源部审批。2.人力资源部根据出差地来联系招待所或经济型快捷酒店。四、术语解释差旅费用是指因公外出所发生的有关费用，主要包括住宿费、伙食和交通补助费、保险费、电话费、订票费等杂费。五、差旅费用报销原则差旅费用报销原则如下表所示。差旅费用报销原则差旅费用种类 报销原则交通费用 标准控制，超支不补住宿费 限额控制、凭票报销、超支不补伙食和交通补助费 包干使用、节约归己其他杂费 实行实报实销六、差旅费用报销控制标准差旅费用报销控制标准如下。1.差旅费用实行总额控制，每年财务部会同各部门制定公司差旅费用的年度预算，一般情况下，年度差旅费用预算的增长额不得超过上年的 5%，经总经理签字后该预算生效。2.在预算总额范围内，各部门可根据工作实际，自行安排出差人员，统筹使用差旅费用。若差旅费用2超过预算指标，则财务部不予报销。3.费用报销实行不同职级，制定不同差旅费控制标准的办法。七、交通费用报销标准交通费用具体报销标准根据公司职位的高低而设定，具体说明如下表所示。交通费用报销标准乘坐区间交通类别500 公里以内（白天乘坐）500 公里以内（夜晚乘坐）5001 000 公里 大于 1 000 公里汽车票价全额报销另补助餐费 50 元票价全额报销另补助餐费 80 元- -火车硬座票价全额报销另补助餐费 50 元票价全额报销另补助餐费 80 元票价全额报销另补助餐费 150 元票价全额报销另补助餐费 300 元火车硬卧报销票价 80%另补助餐费 30 元票价全额报销另补助餐费 30 元票价全额报销另补助餐费 100 元票价全额报销另补助餐费 200 元火车软座报销票价 80%另补助餐费 30 元票价全额报销另补助餐费 30 元票价全额报销另补助餐费 100 元票价全额报销另补助餐费 200 元火车软卧 -报销票价 80%另补助餐费 30 元报销票价 80%另补助餐费 100 元票价全额报销另补助餐费 200 元飞机员工在乘坐飞机时，只能购买 8 折（含）以下机票，超过 8 折的机票需请示部门经理后，经批准方可购买乘坐备注1.未使用部门交通工具，因公务出差发生的往返机场、车站的交通费用据实报销2.各级别人员出差报销交通费用时，财务部按上述标准予以控制3.超过控制标准的，财务部原则上不予报销4.出差人员乘坐交通工具因降低标准，或者因购买有较低折扣的飞机票等，节约了交通费用，按节约金额的 20%给予出差人员奖励 八、住宿费报销标准住宿费一般根据出差地区和出差人员的职位高低来设定，具体标准如下表所示。住宿费报销标准职 位 报销标准 目的地市内交通补助部门经理及以上 出差一般地区住宿费限额标准为 元/天 每天市内交通费补助标准为 元3级别人员其他人员 出差一般地区住宿费限额标准为 元/天 每天市内交通费补助标准为 元特殊情况说明可根据出差目的地物价水平的高低适当调整报销标准，但上下调整幅度不得超过10%九、伙食补助费报销标准员工出差伙食补助费不分途中和住勤，一般地区（不含近、远郊区）每人每天伙食补助标准为 元；公司员工在本市范围内出差，每人每天补助 元。十、其他杂费报销标准出差人员出差期间发生的订票费等其他杂费，一律凭票据实报销。十一、差旅费用报销流程差旅费用报销流程如下。（一）填写差旅费用报销单出差人员报销差旅费用，应据实填写差旅费用报销单，并提供有关发票。（二）审核差旅费用报销单出差人员所在部门的部门经理审核差旅费用报销单，确认出差人员的职务（职称）出差天数和地点，并在差旅费用报销单的相应位置签字确认。（三）报销1.出差人员将差旅费用报销单交财务部进行报销，财务部根据报销标准和要求审核差旅费用报销单和相关的出差发票、凭证，在预算范围内给予报销。2.报销完毕后，财务部对出差的相关发票和其他原始票据进行账务处理，根据企业会计制度记入相应会计科目。十二、报销期限1.一般情况下，出差人员应在出差返回后 10 天内（节假日顺延）报销完毕，超过报销期限又没有特殊原因者不予报销。2.特殊情况下的报销应经部门经理和行政总监签字确认，由财务部予以报销，但最长不得超过 20 天