财务支出报销审批制度为了规范报销审批程序，明确报销审批责任和职责，便于日常经济活动的顺利开展，特制定本规章制度。第一条， 财务支出报销审批范围包括原材料、辅料、燃料、外购半成品、委托外协加工费、办公事务用品、差旅费、业务招待费等日常管理费用。第二条， 财务支出报销应明确责任人及权限，结合本所情况，1000 元以下由所办或分管付所长审批，1000 元以上（含 1000 元）由所长审批。重大财务支出事项实行管理层集体讨论、决策、会签制度。第三条， 财务支出报销审批程序为经办人、审核人（部门主管） 、批准人（所办、付所长、所长） 。第四条， 财务支出本着勤俭节约、真实合理、择优选择、降低支出的原则。杜绝关系网，情面关，杜绝质次价高，杜绝舞弊现象。第五条， 财务支出报销经办人应本着对企业高度负责的精神，确保所有财务支出的真实性、合法性、合理性。财务支出报销审核人、批准人应按谨慎性原则，对财务支出事项按“三性”标准逐项复核。第六条， 在财务支出报销过程中的有关人员，如发生弄虚作假、以权谋私、贪污舞弊现象或由于工作失误、渎职等行为导致企业财产损失，经查证属实，按情节轻重给予处分、赔偿，构成犯罪的依法追究刑事责任