1 / 2销售发票管理制度同城销售发票管理1.销售分公司或营销部记账人员每日及时将出货资料反馈给财务部。2.财务部根据销售分公司或营销部门出货资料准备发票（分增值税发票和普通发票） 。3.会计按日期分区域填开列发票明细表、销售日报表，并将两表核对无误。4.会计按照已印好的发票号码顺序填开发票，并加盖“发票专用章” 。5.发票上反映的销售拆让包括：赠品促销。销售单价折让。一定方式的返利折让。开具发票时将以上三项设在“销售折让”栏内，金额用负数表示，销售数量（含赠品）及单价按通常表示方法填列。6.部门发票的开立（1）每月末根据各部门领用赠品资料收集发票，增值税发票或普通发票依当地财务制度执行。（2）以公司名称为抬头填开发票，并将销售日报表、出货清单一并存档。7.将发票第四联、发票明细表、销售日报表附于传票后面存档。8.发票第一联按号码装订成册存档。9.每周列出发票应开未开报表，以避免漏开发票。如开具发票时选择全部汇总发票，须开立发票清单，每联的流转同发票。10.外地分公司所在地可开发票者，程序同上。异地销售发票管理1.财务部将发票第二、三联及发票送达单每日邮寄至外设分公司或各营销部账务收。2.各账务收到财务部寄出的发票后，应先将发票与发票送达单核对，无误后签认并传回财务部。3.账务还应将发票与出货资料核对，若发现错误，应及时将发票寄回公司财务部修正。4.经销商发票由账务交销售代表送客户，并请销售代表在发票领用单上签字。5.直销代表需要领发票时，先填写发票领用单，由分公司/营销部负责人签准，账务核对无误后方可将发票交与销售代表。6.当日下班前直销代表若无回款，账务应催销售代表退回发票或交回客户签收的凭证，以避免丢失发票等情况发生。 2 / 27.直销代表交回客户签收的凭证超过一定时间而无回款，账务须及时向销售分公司或营销部负责人报告。8.对尚未回款的直销客户的发票及出货回执，账务应按客户户别妥善保管。9.账务将发票传送单及发票领用单按月份存档保管。发票管理注意事项1.发票如有遗失，不能重新开立。2.若客户资料有变更，营销部账务应及时将变更资料寄到财务部作变更登记