公司信用政策第 1 条 为确保公司人员了解赊销工作流程与风险，并能够规范化处理公司相关业务，特制定本政策。第 2 条 信用管理目标。（1）标准账期为天，信用期内应收账款不能低于，逾期一年的应收账款不能超过，年坏账率不能高于。应与客户保持联系，特别是账期临近时，要随时了解客户的有关情况，一旦客户出现逾期情况，应随时记录有关情况。（2）每年对客户审核一次，信用额度超过万元的重点客户，应每年审核两次。第 3 条 信用管理部门由总经理直接负责，下设如下岗位。（1）常务负责人：由副总经理担任，全面管理应收款项和商账追讨工作，信用额度审批权限为万元，高于该额度应由总经理审批。（2）区域经理：负责本区域内的应收款项和商账追收工作。严格按照客户等级进行信用额度和账期控制，新账户开立要申请，且信用额度不能超过万元。（3）区域助理：协助区域经理开展商账管理业务，没有折扣和信用额度的直接决定权。区域助理同时担负着信用调查的工作。（4）后台监管：由财务部负责，每月提供客户信用报表。第 4 条 管理政策。（1）新客户开户。一般流程是：业务经理填写信用申请表-调查信用状况- 给出可行性报告-规定信用额度和账期-客户缴纳保证金-建立账户。（2）客户每月要按时提供进销存数据。（3）根据客户的历史表现，对客户进行分级和评价管理体系。第 5 条 追账政策。（1）如果客户出现超账期情况，应在日内与客户进行沟通，联系回款事宜，并不再增发新货。超过日的，应考虑让客户发回货物。（2）超过日后，客户仍未回款，区域经理应提交书面报告，给出明确的处理意见。如果要通过法律途径，应与律师汇报有关情况，并由副总经理批准。（3）客户申请破产倒闭，或者日内联系不到客户且其店面也不存在时，做坏账处理，且区域经理要承担相应责任。（4）追账时要用礼貌用语。第 6 条 本制度从发布之日起开始施行。财务部年月日