规章制度汇编上册 版次/ 状态： 2011/ A 第 1 页在建工程内部管理制度HS/GZ-ZH-JC-11-20111 总则为加强对处于施工前期准备、正在施工中和虽己完工但尚未交付使用的建筑及管网安装工程和大修理项目等在建工程的有效管理，特制定本制度。2 适用范围本制度适用于集团公司在建工程的管理工作。3 管网在建工程领料管理3.1 每项工程（管网）及自建工程从开工到工程完工直至决算要统一工程名称。在工程施工过程中发生领料时，领料单上的工程名称要填写完整，前后一致。3.2 施工单位要自留一份领料单，同时做好每项工程的领料及其他相关费用发生的归结工作，以便工程完工后与计划财务部核对。3.3 施工单位在施工过程中多领或少领材料（主要指阀门）要及时补打退料或领料单，不可直接将该工程多领的材料用于其他工程。3.4 施工单位对于形成固定资产的领料单需注明“固”字。4 管网在建工程发生相关费用结算4.1 对于每项工程（管网）发生的工程设计费，须由给排水设计研究院开具设计费发票同时列出每项工程设计费清单，包括工程名称、起止地点、金额、委托设计单位等，经委托设计单位确认、客户发展中心签字后，方可办理结算业务。4.2 对于每项工程（管网）发生的放验线费、地形图须由档案室列出费用清单，包括工程名称、起止地点、金额及施工单位名称，经施工单位确认、客户发展中心签字后，再开出发票到公司计划财务部办理结算业务。4.3 对于每项工程（管网）所发生的土方费，须由物业公司开具土方费发票，同时列出每项工程的金额、工程名称、起止点，经给排水设计院审核，客户发展中心签字后，方可办理结算业务。4.4 工程完工后，施工单位需填写管网固定资产入库单，此时施工单位应先与计划财务部核实该工程发生的所有费用，包括领料、预付工程款项等。固定资产管网入库单中要就工程名称、起止地点、口径、材质、长度、领用的阀门数量、管配件及安装费详细填列，经施工单位、客户发展中心、供水所及公司计划财务部签字盖章后，入固定资产帐，公司计划财务部同时建立固定资产明细帐及卡片。 规章制度汇编上册 版次/ 状态： 2011/ A 第 2 页4.5 其他类型的在建工程如机器设备、房屋、建筑物等在购置、安装完毕或建设竣工后，相关部门在填写固定资产入库单时，要就固定资产的每一项进行填写，并经工程管理部、使用部门、公司计划财务部签字盖章后，方可转入固定资产，同时形成固定资产明细帐及卡片。4.6 每三个月核对一次在建工程明细帐，督促各相关部门及时进行工程结算，并填写清查明细表。5 基建在建工程费用结算5.1 无论小型基建项目和独立的大型基建项目，在进行费用结算时，必须要由建设单位来办理，同时要正确列出工程项目名称（计划内项目必须与年度计划名称相吻合） ，项目地点、项目主要内容委托设计单位，施工单位等，结算时必须附上经过审核和复审后合法的决算单，公司的各类基建项目建设单位为基建处，工程管理部（供水办）的基础项目，建设单位为工程管理部（供水办） 、水厂的小型技该项目的建设单位为生产运行部。5.2 凡独立的基建项目必须与施工单位签定合同，并交计划财务部一份，计划财务部按合同建立在建工程帐，并严格按合同要求按进度交付预付款。5.3 工程完工后进行竣工验收，同时办理固定资产移交手续，工程结算时，必须持固定资产移交单，经过审核（复审）的决算单，工程预付款清单，和经过签字审批后手续完备的正规发票来办理。计划财务部对照合同和预付款结算工程款，应质保金的，应按合同扣除质保金后转付工程款。5.4 为使工程建设合理有序进行、真实地反应当月基建成本的支出，防止和避免个别施工单位采取多建工程、拖延时间、年底突击施工，不顾工程质量的现象的发生，决算应在每月的 115 日送审，每年底的 12月 10日决算送审的截止日期，留有半个月的时间作为结算和核对时间，每项工程竣工验收后，应在半个月内决算完毕送审，逾期将扣除工程总决算的 3%的处罚