委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11）目的 本管理文件明确了公司委托其他企业加工半成品和产成品的业务中，对物料领用和生产加工过程的管理要求与操作规范，以规范委托加工过程管理。二、范围本程序管理文件对公司委托加工过程管理进行了规定，适用于生产部、供应部等相关部门， 并涉及受托加工企业。三、相关程序及制度生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1）委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-1）产成品检验制度（P2-Z2-J4-8）物料出库规程（P2-Z1-J4-13）退料规程 （P2-Z1-J4-14）四、业务流程 领料管理步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明1 生产部部长/ 质量技术部部长经外加工办公室主任提名，选派驻点业务小组，该小组人员每两年更换一次；业务小组中质检员由质量技术部部长指派步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明2 月末 驻点业务小组 将计划办公室下达的月度生产任务表转交受托加工企业生产部及各生产车间3 受托加工企业生产车间根据月度生产任务表及本车间制定的月度生产推进计划 ，计算 23 天生产所需物料数量，填写需料单一式两联，填写所需物料种类与数量，交业务小组组长4 业务小组组长 根据月度生产推进计划 ，核实需料单填写所需物料种类与数量是否正确，核实无误在需料单上签字， 需料单交受托加工企业生产车间5 受托加工企业领料员持受托加工企业开具的派车单及经业务小组组长签字的需料单到*，将需料单交外加工办公室6 外加工办公室业务员根据月度生产推进计划 ，核实需料单填写所需物料种类与数量是否正确7 外加工办公室业务员核实无误后在需料单上签字，开具请领单一式三联，填写所需物料种类与数量8 外加工办公室主任审核需料单和请领单 ，签字确认9 外加工办公室业务员请领单交受托加工企业领料员， 需料单一联存档，一联交还受托加工企业步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明领料员10 受托加工企业领料员/外加工办公室业务员持请领单及派车单到供应部仓库领料11 供应部仓库发料员核实派车单上填写的领料人姓名及领料车辆车号与实际是否一致12 供应部仓库发料员/受托加工企业领料员/外加工办公室业务员供应部仓库发料员按照请领单填写的物料种类和数量发料，开具出库单 ，并在请领单上填写实发种类与数量，留存一联，其余两联交外加工办公室业务员；如实发种类与数量和请领单不符，应注明原因；受托加工企业领料员和外加工办公室业务员核实物料种类与数量，在出库单上签字；出库单受托加工企业领料员与外加工办公室业务员各留存一联13 受托加工企业领料员将领取的物料运送回受托加工企业，带回需料单一及出库单一联14 受托加工企业仓库管理员/业务小组监督员清点领取物料种类与数量，与需料单及出库单核对相符后，办理入库手续，业务小组物料监督员在入库单上签字确认15 业务小组组长 如入库时发现物料存在明显不合格，与外加工办公室联系，进行退库及重新领料，详见物料退库制度（P4-Z2-J4-4） 步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明16 外加工办公室业务员将请领单一联存档，另一联及出库单一联交核算办公室17 核算办公室核算员将请领单及出库单第三联存档2.生产加工过程控制步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明1 业务小组监督员 每日监督物料的发放、使用过程是否存在缺陷，受托加工企业是否按照定额严格控制物料消耗，如发现问题及时向业务小组组长汇报，并通知受托加工企业有关部门负责人2 业务小组质检员 每日抽检关键环节半成品及产成品3 业务小组监督员 每日监督半成品和产成品的入库、保管、发出过程是否存在缺陷，如发现问题及时向业务小组组长汇报，并通知受托加工企业有关部门负责人4 受托加工企业生产部门各车间每日向业务小组统计员报送有关物料使用、损耗、半成品或产成品产出的统计数据5 业务小组统计员 核实受托加工企业生产部门各车间报送的统计数据，并向业务小组监督员了解本日是否发生异常情况步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明6 业务小组统计员 将核实后的统计数据制作成委托加工日报 ，交业务小组组长7 业务小组组长 审核委托加工日报8 次日早晨 业务小组组长 于次日早晨以电子邮件形式将委托加工日报发送给核算办公室9 核算办公室核算员接收委托加工日报 ，打印后作为原始资料存档10 月度结束后 3 日内受托加工企业生产部门统计各车间、各品种物料使用、损耗和半成品、产成品产出情况，分品种、区分原辅料与包装物，制作月度统计报表一式三份，报送业务小组统计员11 业务小组统计员 将月度统计报表与委托加工日报的统计数据核对，核对无误签字后报送业务小组组长12 业务小组组长 审核月度统计报表，签字确认13 业务小组组长 月度统计报表一份存档，另外两份报送核算办公室14 核算办公室主任 审核月度统计报表 ，一份存档，另一份与* 各生产品种的月度报表一起报送会计部成本会计15 受托加工企业生产部门各车间/按照与月度统计报表相同的报送程序，每年形成年度统计报表步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明业务小组/核算办公室单据及报告月度生产任务表需料单派车单请领单出库单委托加工日报月度统计报表年度统计报表