绩效考核流程1绩效考核流程与风险控制图绩效考核流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 人力资源总监 人力资源部经理 相关部门阶段D1D2D32绩效考核流程控制表绩效考核政策和考核标准制定不合理，可能导致企业员工绩效考核不能做到公平、公正结束绩效考核报告没有经过严格审核和审批，可能导致绩效考核结果不权威，得不到员工的广泛认同开始审批审核制定绩效考核政策和绩效考核标准上报工作计划审批根据各部门工作计划制订绩效考核计划审核将绩效考核计划下发至各部门按照计划进行绩效考核上报绩效考核结果组织人员进行整理、汇总编制绩效考核报告审批公布绩效考核结果绩效考核过程不合理，可能导致企业员工工资分配不合理会同各部门进行评估和沟通，对绩效考核结果进行修订1234 5678相关资料存档绩效考核流程控制控制事项 详细描述及说明D11人力资源总监制定适合企业发展战略的绩效考核政策和考核标准2由职能部门上报工作计划3人力资源部经理根据各部门工作计划制定订绩效考核计划D24人力资源部经理将审批后的绩效考核计划发放至各部门5各部门按照绩效考核计划实施绩效考核6各部门将绩效考核结果上报后，人力资源部经理会同各部门进行评估和沟通，对考核结果进行修订阶段控制D37人力资源部经理编制绩效考核报告8 绩效考核报告审批通过后公布绩效考核结果应建规范 绩效考核管理制度相关规范参照规范 企业内部控制应用指引文件资料 绩效考核报告责任部门及责任人 人力资源部 总经理、人力资源总监、人力资源部经理