物料盘点制度（P2-Z2-J4-5）目的本管理文件明确了对生产部对各生产车间暂存仓库库存的物料（包括原材料、辅料、包装物等）进行盘点过程的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件对物料盘点过程进行了规定，适用于生产部及下属各生产车间、核算办公室等相关部门。三、相关程序及制度物料退库制度（P2-Z2-J4-4） 四、业务流程 步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明1 每周周末 车间统计员 自行盘点车间暂存仓库库存物料种类和数量，形成车间周盘点记录表 ，报车间主任2 车间主任 审核车间周盘点记录表 ，签字确认，由生产统计员交核算办公室核算员3 车间统计员 如盘点结果与物料进销帐存在差异，按照盘点结果调整物料进销帐步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明4 核算办公室核算员审核车间周盘点记录表后存档5 每月月末 核算办公室主任 组织各生产车间暂存仓库月度盘点6 核算办公室核算员监督车间统计员盘点7 车间统计员 盘点车间暂存仓库库存物料，填制车间月盘点记录表8 车间主任 审核车间月盘点记录表 ，签字确认 9 核算办公室核算员签字确认车间月盘点记录表 ，交生产车间核算办公室主任10 核算办公室主任 审核并签字确认车间月盘点记录表 ，存档，并报送生产部部长及会计部部长11 车间统计员 如盘点结果与物料进销帐存在差异，按照盘点结果调整物料进销帐12 生产部部长 如盘点结果与物料进销帐差异非常显著，生产部部长应责成车间主任和车间统计员作出书面说明，严重的应追究车间主任和车间统计员责任13 会计部材料会计 将车间月盘点记录表存档14 每年年底 会计部 组织公司年度盘点工作步骤 完成时间 涉及部门及岗位岗位岗步骤说明15 核算办公室主任 具体组织各车间暂存仓库盘点，将盘点日期报会计部16 会计部会计人员/核算办公室核算员/车间统计员进行年度盘点。车间统计员盘点，会计人员和核算员监盘。盘点完成形成车间年底盘点记录表一式三份，三方人员签字确认17 车间主任/核算办公室主任审核车间年底盘点记录表并签字18 生产部部长 审核并签字确认车间年底盘点记录表 ，由车间统计员、核算办公室、会计部各自留存一份19 车间统计员 如盘点结果与物料进销帐存在差异，按照盘点结果调整物料进销帐20 生产车间 对盘点发现的长期未用的多余物料，办理物料退库，详见物料退库制度（P2-Z2-J4-5） 21 生产部部长 如盘点结果与物料进销帐差异非常显著，生产部部长应责成车间主任和车间统计员作出书面说明，报生产部部长和会计部部长；严重的应追究车间主任和车间统计员责任五、单据及报告车间周盘点记录表车间月盘点记录表车间年底盘点记录表