工程项目后评估流程1.工程项目后评估流程与风险控制图工程项目后评估流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 工程部 评估小组 财务部 相关部门阶段D1D22.工程项目后评估流程控制表工程项目后评估流程控制开始后评估实施方案申请未经严格审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致经济损失不进行工程项目的后评估，可能导致工程项目违规操作不被发现，进而导致不能及时消除问题，增加问题解决成本；评估报告的论证不规范、论据不充分，可能导致企业对工程项目不能有效评估，进而影响评估质量，增加评估成本审批准制定工程项目后评估实施方案编写工程项目后评估报告组织论证12未通过成立评估小组收集评估所需数据资料开展评估调研比较预计目标和实际目标3结束审批准 通过协助评估报告数据应用提供相关的财务、人力资源成本以及其他资料4控制事项 详细描述及说明D11.工程部组织成立工程项目后评估小组，小组成员包括财务部、人力资源部以及其他相关部门人员2.工程项目后评估实施方案的内容包括后评估实施的时间、参与人员、工作事项、工作成果等阶段控制D23.评估小组对完工工程项目的经济性进行比分析较，将项目建议书、可行性研究报告提出的预期经济目标与实际达成的目标进行对比，并得出结论4.财务部运用评估数据进一步提高财务分析水平，人力资源部将评估数据作为人员绩效考核的依据应建规范 工程项目后评估制度相关规范参照规范 企业内部控制应用指引文件资料 工程项目后评估实施方案 工程项目后评估报告责任部门及责任人 工程部、财务部、其他相关部门 总经理、工程部人员、财务部人员、其他相关部门人员