承包商履约能力评估流程1承包商履约能力评估流程与风险控制图承包商履约能力评估流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险董事会 总经理 归口管理部门 相关部门 承包商阶段D1D22承包商履约能力评估流程控制表承包商履约能力评估流程控制控制事项 详细描述及说明结束开始承包商履约能力评估标准制定不合理，可能导致错误的评估结果不能及时对承包商履约能力评估报告作出审批，将会影响评估进程拟定承包商履约能力评估标准审批收集资料1审议配合实施承包商履约能力评估汇总结果形成承包商履约能力评估报告审核2评估结果反馈改进对承包商的评估方法3资料存档wenku.tax.org.cnD11归口管理部门拟定承包商履约能力评估标准 ，该标准交由归口管理部门负责人审核并提出相应的修改意见进行完善，经修改后交由总经理审批2归口管理部门安排相关人员收集资料，包括生产部门提供的承包商生产进度报告 、质检部门提供的产品检验报告 、财务部门提供的成本费用报告等阶段控制D23承包商履约能力的评估内容主要包括三个方面，即承包商的生产进度情况、送检的产品质量情况、生产费用的控制情况应建规范 承包商履约能力评估标准相关规范参照规范 企业内部控制应用指引 内部会计控制规范基本规范（试行） 中华人民共和国合同法文件资料 承包商履约能力评估报告责任部门及责任人 董事会、归口管理部门、生产部、财务部、质检部 董事长、总经理、归口管理部门负责人wenku.tax.org.cn