投资收益管理制度受控状态制度名称投资收益管理制度编 号执行部门 监督部门 考证部门第 1 章 总则第 1 条 目的。为了加强企业对投资收益的管理，规范投资企业利润分配行为，特制定本制度。第 2 条 适用范围。本制度所指的投资企业是指企业的全资子企业、控股子企业和参股企业。第 3 条 投资收益管理，指企业以投资者的身份决定或参与投资企业的利润分配，并依据最终的分配决策收缴利润并进行相关的账务处理。第 4 条 企业应依据公司业法 、 企业章程行使对投资企业的投资收益权。第 5 条 企业通过外派董事行使股东的投资收益权。企业的外派董事，在参与投资企业的利润分配决策中须遵循本企业的决策意向，保证本企业的合法权益。第 2 章 投资收益管理第 6 条 本企业对投资企业投资收益管理的职责分工。1.本企业总经理享有对投资企业利润分配方案的最终决策权。2.本企业投资管理部负责投资企业利润分配的过程管理，财务部予以配合。3.外派董事负责按照本企业的意见在投资企业的董事会或股东会上行使表决权。第 7 条 投资收益根据本企业对子公司和控股公司的股份持有比例进行计算。第 8 条 全资子公司。鉴于企业对全资子公司的股份持有比例为 100%，全资子公司的利润须全额上交给企业。全资子公司如需追加投资，由企业股东会和董事会讨论决定。第 9 条 控股子公司。控股子公司向企业提出企业利润分配预案，经过控股子公司财务部同企业投资管理部、财务部讨论并形成决策意向，上报企业总经理同意后由外派董事在股东会上行使表决权。第 10 条 参股公司。1.参股企业向企业提出利润分配预案，并经参股企业董事会或股东会通过。2.企业外派董事应在预案通过前将预案提交企业，企业投资管理部会同财务部进行充分讨论并形成决策意向，上报企业总经理同意后由外派董事在股东会上行使表决权。3.外派董事应主动了解其他股东的意图，向企业总经理进行报告，并按企业的决策意向，主动与有关股东协商，力争最大限度地维护企业的投资收益。第 3 章 附则第 11 条 本制度由投资管理部负责拟定、起草，解释权归投资管理部所有。第 12 条 本制度自企业董事会通过签发之日起正式生效、实施。编制日期 审核日期 批准日期修改标记 修改处数 修改日期