天 津 滨海 能 源 发展 股 份 有限 公 司融 资 管理 制 度经 2013 年 9 月 9 日公司第 七届董 事 会第三十 五次会 议 审议通过第 一 章 总 则第一条 为了规 范天 津滨海能 源发展 股 份有限公 司 （以下 简 称 “公司” ） 及下 属全资 、 控股子公 司 （以 下 统称 “子 公司” ） 的 融资行为 ，加强融资 管理和 财 务监控， 降低融 资 成本， 有 效防范 财 务风险， 维护公司整体 利益， 促 进公司发 展， 根 据 相关法律 法规， 结 合公司实 际情况，特制 定本制 度 。第二条 本制度 中所 称融资， 是指公 司 为了满足 生产经 营 发展需要， 通过 发行股 票 、 债券或 者银行 借 款等形式 筹集资 金 的活动， 包括权益性融 资和债 务 性融资。权益性融 资是指 融 资结束后 增加了 企 业权益资 本的融 资， 如发行股票、 配股 、 增发、 发行可转 换公司 债 券、 发行分 离交易 的可转换 公司债券等； 债务性 融资是指 融资结 束 后增加了 企业负 债 的融资， 如 向银行或非 银行金 融 机构贷款 、发行 企 业债券、 融资租 赁 等。第三条 公 司财务 部 门负 责 办 理债务 性 融资（ 不 包含发 行 债券）及资金管 理业务 ； 证券部门 负责办 理 权益性融 资业务 及 发行债券 业务；内审 部门对 融 资业务的 合规性 进 行监督检 查 。第四条 融资活 动应 符合公司 中长期 战 略发展规 划，并 应 遵循以下原则：（一） 排；（二）资；（三）总体 上以满 足公司资 金需要 为 宜，应遵 从公司 的 统筹安充分 利用各 级政府及 行业优 惠 政策，积 极争取 低 成本融兼顾 长远利 益与当前 利益；1（四） 权衡 资本结 构 （权益 和负债 比 重） 对公 司 经营 的 稳定性 、再融资或 资本运 作 可能带来 的影响 ；（五） 慎重 考虑公 司偿债能 力，避 免 出现到期 不能清 偿 债务的情形。第五条 融资活 动应 遵循下列 内部控 制 目标：（一） 保证 融资活 动在发生 前必须 得 到适当的 审核， 并 符合公司生产经营 和未来 发 展的需要 ；（二） 保证 融资业 务在法律 允许的 范 围内进行， 融资决 策和实施程序符合 公司已 颁 布制度和 监管部 门 规范要求 ；（三）保 证利息 和 股利的正 确计提 和 支付 ，合 理控制 融 资风险 ；（四）保 证股东 权 益被合理 地确认 并 得到充分 保障。第六条 本制度 适用 于公司及 其合并 报 表范围 内 的子公 司 。第 二 章 组 织 和 职 责第七条 公司实 施融 资并进行 融资业 务 管理的主 要职责 包 括：（一）完 善公司 融 资管理制 度， 制 订 融资计划 ，控制 融 资风险；（二）负 责公司 债 务性融资 活动的 策 划、论证 与监督 ；（三）负 责公司 资 金管理和 债务性 的 融资活动 的实施 ；（四）审 核子公 司 重要融资 项目；（五）对 子公司 的 融资活动 进行动 态 跟踪管理 等。第八条 在公司 的统 筹计划下 ，证券 事 务部门负 责办理 与 发行公2司债券、 股 票等有 关的融资 业务， 其 他相关部 门应当 对 融资业务 给予协助。第九条 公 司融资 业 务实行 统 一管理 、 分级审批 的管理 制 度。公司所有 融资业 务 均应严格 按照相 关 法律、 法 规、 规 章、 股票上市规则及 其他有 效 规范性文 件 （以下 统称 “规范 性文件 ”） 的规定 和本公司其 他 相关 管 理制度所 规定的 权 限履行审 批程序 和 实施执行 。第十条 公 司董事 会 和股东 大 会负责 公 司所有融 资项目 及 子公司权益性融 资项目 的 审批。 融 资项目 决策 和批准权 限以及 信 息披露遵 照规范性文 件和 公 司章程 关于公 司 董事会、 股东大 会 审批 交易 项目相应规定 执行。子公司董 事会和 股 东大会负 责其各 自 企业债务 性融资 项 目的审批， 在相 关重大 事 项的审批 、 决议 、 信息披露 等程序 应 按照 规范 性文件、上市 公司的 公司章程 及相 关 制度规定 执行。第 三 章 融 资 决 策 管 理第十 一 条 公 司财务 部门在 做 融资业 务 时，应 编 制书面 的 融资计划书，详 细说明 以 下内容：（一） 融资 金额、 融资理由 ；（二） 融资 前后公 司财务状 况的变 化 ；（三） 融资 对公司 未来收益 及未来 发 展的影响 ；（四） 各种 融资方 式利益比 较以及 对 融资方式 的建议 等 。3第十 二 条 债 务性融 资项目 决 策程序 如 下：（一）财 务部门 应 于每年 4 月底 之前起 草年度授 信融资 计 划（指向银行等 金融机 构 贷款授信 ） ， 经 公 司总经理 办公会 审 核通过后 （如需） ， 报送 董事会 审议。 该年 度贷款 授信计划 经董事 会 批准后， 由 财务部门在 批准的 贷 款授信额 度 内负 责 实施；（二） 年度 授信融 资计划之 外的新 增 贷款需求， 须另行 提交董事会审议， 经董事 会 批准后实 施 ； 除 经 董事会审 批外， 对 于贷款额 度达到 公司章 程 规 定的 “须经 股东大 会审批交 易项目 限 额 ”时， 还 需报股东大 会审批 ；（三） 包括发 行企业债 券、融 资 租赁等在 内的其 他 债务性融 资项目的决 策程序 除 按照本条 规定执 行 外，还要 根据监 管 部门有关 规定，严格 执行其 他 相关程序 。第十 三 条 权 益性融 资项目 决 策程序 如 下：（一） 按照 公司的 总体安排， 权益性 融资项目 由证券 事 务部门会同相关部 门以及 相 关中介机 构拟订 相 关融资方 案， 经 公司 总经理办 公会审核通 过后 （如 需） ， 报董 事会审 议， 审议通 过后， 上报股东 大会批准。（二） 公 司将根 据权 益性融资 活动开 展 的情况和 融资规 模 等因素进一步细 化相应 的 决策程序 。（三） 权益 性融资 项 目需行政 审批或 核 准的， 按照 相关规 定 执行。第 四 章 融 资 过 程 管 理4第十 四 条 公 司的融 资管理 实 行融资 、 资金运 用 和监管 相 结合 的原则。 融 资单位 对 融资活动 指定融 资 活动执行 人， 做 到 权责分明 ， 确保融资方 案按计 划 实施。第十 五 条 财 务部门 负责偿 还 银行或 非 银行金融 机构贷 款 和支付利息等债 务性融 资 项目的支 付申请 ， 证 券事务部 门负责 支 付股利等 权益性融资 项目的 支 付申请。第十 六 条 公 司财务 部门要 按 照企业 会 计准则 的 规定设 置 核算 融资业务的 会计科 目 ， 对融资业 务进行 核算， 详尽 记录融 资业务的 整个过程，实 施融资 业 务的会计 核算监 督 。第十 七 条 公司应 按期支付 融资利 息 和本金 ； 公司 支付股 息 应当履行审批 手续， 经 公司批准 后方可 支 付。 公司委 托代理 机构对外 支付债券利息 ， 应清 点 、 核对代 理机构 的 利息支付 清单， 并 及时取得 有关凭据。 公司 财务部 门 应当按照 股利 （利 润 ） 分配方案 发放股 利 （利润） ，股利 （ 利润 ） 分配 方 案应当按 照 公司 章程 及有关 规定 按权限审 批。第十 八 条 公 司严格 按照融 资 合同或 协 议规定 的 本金、 利 率、期限及币种 计算利 息 和本金， 经 部门负 责人审核 确认后， 与债权人 进行核对； 并 在支付 借 款利息时 ， 应根 据 合同规定 逐笔进 行 复核， 避 免多付损失。 本金与 应 付利息必 须和债 权 人定期对 账。 如 有 不符， 应 查明原因，按 权限及 时 处理。公司、 子 公司及 相 关管理部 门所承 办 的各项 融 资合同 、 协议， 对于合同、 协 议所约 定的特殊 条件或 要 求应保持 一致性 和 协调性， 杜 绝5和消除可 能产生 的 冲突和矛 盾 以及 违 约行为。第十 九 条 公 司应当 结合偿 债 能力、 资 金结构 等 ，保持 足 够的现金流量， 确保及 时 、 足额偿 还到期 本 金、 利息 或已宣 告 发放的现 金股利等。第二 十 条 向 金融机 构的借 款 由公司 财 务部门指 定专人 负 责管理和核算， 应遵守 金 融机构借 款的规 定 ， 接受金 融机构 的 监督。 借 款应按期归还， 如遇特 殊情况不 能按期 归 还的， 应及 时向金 融机构申 请展期，避免 逾期罚 息 。第二 十 一条 对募 集 资金的管 理和使 用 ，公司执 行募集 资 金专户存储制度， 在银行 设立专用 帐户对 募 集资金实 行集中 存 放， 并 与开 户银行、 保荐 机构签 订募集资 金专用 帐 户使用和 督导的 三 方协议 ， 并 严格按照募 集资金 用 途使用。第二 十 二条 子 公司 的融资情 况和融 资 资金运用 状况应 按 月送达公司相关 部门备 案 。第 五 章 融 资 担 保 管 理第二 十 三条 为 保护 公司投资 者和债 权 人的利益 ，公司 加 强对外担保（包 括反担 保 ，下述“ 对外担 保 ”均包含 反担保 ） 业务的控 制。公司将严 格执行 有 关规范性 文件 和 公司章程 的规 定 ， 所有对 外担保均需根 据 董事 会 、 股东大 会的审 批 权限， 相 应获得 董 事会、 股 东大会的审议 、批准 ， 并按要求 进行信 息 披露 。6第 六 章 监 督 检 查第二 十 四条 融 资资 金投入使 用后， 财 务部门须 对资金 的 运行进行监督， 若发现 与 融资计划 存在不 符 之处，应 及时上 报 主管负责 人，并按照审 批决定 做 出调整。第二 十 五条 公 司应 对子公司 的融资 活 动进行跟 踪检查 ， 帮助解决各种实 际问题 ， 协调各方 面的关 系 。第二 十 六条 公 司应 根据工作 需要， 指 派内审部 门单独 或 会同其他部门对 融资业 务 进行监督 检查。第二 十 七条 公司 内 审部门监 督检查 过 程中发现 的融资 活 动内部控制中的 薄弱环 节 ， 应要求相 关部门 及时予以 改进和 完 善； 发现重 大问题应写 出书面 检 查报告， 向有关 领 导和部门 、 机构 汇 报， 以便 及时采取措施 ， 加以 纠 正和完善 。 对于 各 种违规融 资行为 ， 公 司将视 情节对相关责 任人员 予 以批评和 处罚。第 七 章 附 则第二 十 八条 本制 度未尽事 宜或与 有 关法律、 法规 、 规范 性文件的有关规 定不一 致 的， 按照 有关法 律 、 法规和 规范性 文 件以及 公司章程的 规定执 行 。第二 十 九条 本制 度的解释 权归公 司 董事会。第三 十 条 本制度 自公司董 事会审 议 通过之日 起生效 实 施。7天津 滨 海能源发展股份 有 限公司董 事 会2013 年 9 月9 日8