筹资管控职责企业在设置岗位时应避免将岗位的主要职责和其不相容的职责放到一起，导致管理混乱，造成不必要的损失。现将筹资过程中涉及到的管理岗位的主要职责与其不相容的职责分别列出，如表 6-1 所示。表6-1 筹资管控职责一览表岗位类别 主要职责 不相容职责1.总裁审批财务管理的规章制度审批企业的财务规划审批筹资预算审批筹资方案审批筹资合同或协议签订筹资合同或协议制定财务管理的规章制度制定企业的财务规划编制筹资预算编写筹资方案拟写筹资合同或协议2.财务总监制定企业的财务规划审核企业财务管理的规章制度审核筹资预算审核筹资方案审核筹资合同或协议审批企业的财务规划制定企业财务管理的规章制度编制筹资预算编写筹资方案拟写筹资合同或协议3.法律顾问 审核筹资方案的合法性审核筹资合同或协义的合法性 编写筹资方案拟写筹资合同或协议4.财务部经理制定企业的财务管理制度指导筹资主管编制筹资预算指导筹资主管设计筹资方案指导筹资主管拟写筹资合同或协议审核企业的财务管理制度审核筹资预算审核筹资方案审核筹资合同或协议5.筹资主管管理筹资渠道编制筹资预算设计筹资方案并编写具体内容拟写筹资合同或协议审核筹资预算审核筹资方案审核筹资合同或协议6.筹资专员为筹资主管编制筹资预算提供帮助为筹资主管编写筹资方案提供帮助配合主管执行筹资的具体工作审核筹资预算审核筹资方案7.会汁审核筹资的会计凭证计算企业筹资应付的利息或应发的股利准确对企业的筹资活动进行会计记录缴纳利息或发放股利8.出纳 核实筹资资金的到位情况缴纳利息或发放股利审核筹资的会计凭证计算企业筹资应付的利息或应发的股利9.稽核人员 审查企业筹资偿付的记账凭证 编写筹资偿付的记账凭证