一本书搞定企业融资管理1 / 2筹资管理办法第 1 章 总则第 1 条 为了取得更高的资金收益，降低经营成本，规范公司的筹资操作，减少筹资所带来的金融风险，特制定本筹资管理办法。第 2 条 本管理办法完全符合国家的相关法律法规及本公司相关规定。第 3 条 本管理办法所涵盖的筹资行为。（1）债务性筹资包括向银行申请的短期、长期借款，利用商业信誉发行各种债券，融资租赁以及杠杆收购等筹资行为。（2）权益性筹资包括公司所有者投资和向社会发行股票募集资金等筹资行为。第 4 条 筹资原则。（1）以满 足 公 司 的 发 展 为 宜 ， 综 合 考 虑 当 前 利 益 与 长 远 利 益 ， 要 做 到 二 者兼 顾 ， 切 忌 顾 此 失 彼 。（2）进行筹资时要客观评价本公司清偿债务的能力，权衡资本结构，避免造成到期无法偿债而影响公司的稳定及发展。（3）进行筹资时要充分利用国家及各地方政府为促进经济发展而制定的各种优惠政策，争取到更多的低成本资金。第 2 章 债务性筹资规定第 5 条 为维护公司的商业信誉，根据国家及银行的相关规定，应及时偿还各种银行借款。如需续借，应及时提交续借申请，结清利息，避免出现延误还款、结息等问题。第 6 条 借款程序。（1）当出现以下情况时，借款应报请董事长审批。1）借款数额介于到元人民币之间的借款。2）公司当前实际资产负债率小于%，或者融资成本高于同期银行贷款基准利率%的筹资行为。（2）当出现以下情况时，应报请董事会审批。1）借款超过元人民币的借款。2）公司当前实际资产负债率大于%或者融资成本高于同期银行贷款基准利率的%的筹资。（3）对公司的经营、发展有重大影响的借款行为，需按照公司的重大事件审批程序执行，如借款需要资产抵押或者借款可能变更公司的控股权等。第 3 章 权益性筹资规定第 7 条 公司变更注册资本需按照相关的法定程序进行操作，并经过股东大会的讨论、批准，通过变更决议，修改相应的章程，最后由董事会履行变更登记手续。第 8 条 公司股东抽回投入的资本需按照法定程序进行。第 9 条 合作性项目吸收的资金按照注册资本进行管理。第 4 章 附则第 10 条 本管理办法的最终解释权归公司董事会所有，即日执行。公司一本书搞定企业融资管理2 / 22008 年 3 月 10 日