1 / 2暂借款管理办法一、总则第一条 为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制订本办法。二、管理范围 第二条 暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括：1.差旅费借款； 2.零星购物借款； 3.其他临时性借款。 三、借款程序和标准第三条 对因公出差：1.需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额； 2.经各级主管审查、审核、签批；3.到财务部领款；4.财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。第四条 对零星购物借款：1.由采购部门作出书面采购计划； 2.经各级主管审查、审核、签批； 3.到财务部领款；4.财务部以采购请款单为借款依据。第五条 一般零星购物借款限额为元（如 2 000 元） ，驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金） ，定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。第六条 对个人临时性借款：1.一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。2.借款人填写借款单，注明个人用途。3.经各级主管签批。4.到财务部以请款单作为借款还款依据。第七条 个人借款一般不超过其两个月工资额，超过时须有公司担保人。第八条 暂借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定。对经常性借款人员，经批准可办理信用卡。第九条 暂借款还款、报销期限：1.对出差人员，在返回公司 5 天内报销差旅费；2.对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后 5 天内报销； 3.对领用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销； 4.对个人借款，最长不超过两个月还款。第十条 借款人应按规定期限及时报销或还款。 2 / 2四、监督和处罚第十一条 借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作他用；否则，应按情节轻重追究责任。第十二条 财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。五、附则第十三条 本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行