现金和银行存款支出凭证内控测试表核对序号 日期凭证编号 业务内容 付出金额 1 2 3 4 5 6 7 备注1 2003.1.14 03-1-19 支付 XX 电业局电费 136000.00 2 2003.1.31 03-1-356 支付职工工资及奖金 486300.00 3 2003.1.31 03-1-360 支付 XX 单位购货款 362165.00 4 2003.5.21 03-5-156 支付污水处理费 564897.00 5 2003.8.13 03-8-24 支付购买设备款 236501.00 6 2003.11.2 03-11-5 支付 XX 出差借支款 50000.00 7 2003.12.1 03-12-1 预付设备款 1500000.00 8 2003.12.12 03-12-81 支付生产线改造款项 1900000.00 9 2003.12.30 03-12-265 支付汽车大修费 896452.00 10 2003.12.31 03-12-386 支付工资及奖金 526700.00 合计核对说明：、原始凭证付款具有核准人签名。、原始凭证为合法的发票或收据。、原始凭证的内容和金额与付款凭证摘要核对一致。、付款凭证的授权批准手续齐全。、付款凭证与计入现金、银行存款日记账金一致。、付款凭证与银行对账单核对相符。、付款凭证与对应科目（如应付账款）明细账的记录一致。、付款凭证账务处理正确。有关测试说明及结论：抽样方法：随机样本量：10样本占总体的金额比例：5%结论：控制很规范，原始凭证及账务处理恰当，按照内控制度执行，可信赖程度很高