广东锦龙发展股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用专项制度（ 经 本 公司 2013 年 8 月 29 日 召 开的 第 六届 董 事 会 第十 三 次 会 议审 议 通 过 ）第 一条 为加强和规范 广东锦龙发展股份有限公司 (以下简称 “公司” )的资金管理, 建立防止控股股东及关联方占用公司资金的长效机制 ,杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生,保护公司、 股东及其他利益相关人的合法权益 ,根据 国家相关法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定,制定本制度。第 二条 纳入公司合并 会计报表范围的子公司适用本制度， 公司大股东及关联方与纳入合并会计报表范围的子公司之间的资金往来同样参照本制度执行。第 三条 公司成立董事 长为组长、 其他高管及相关职能部门负责人为成员的防止控股股东及关联方占用上市公司资金领导小组， 负责防范公司资金占用的日常督察工作，领导小组对公司董事会负责。第 四条使用：公司不得以下 列方式将资金直接或间接提供给控股股东及关联方（一）有偿或无偿拆借公司资金给控股股东及关联方使用；（二）通过银行或其他金融机构向控股股东及关联方提供委托贷款；（三）委托控股股东及关联方进行投资活动；（四）为控股股东及关联方开具没有真实交易背景 的商业承兑汇票；（五）代控股股东及关联方偿还债务；（六）中国证监会认定的其他方式。第 五条 公司与控股股 东及关联方发生关联交易时，应严格按照公司章程、关联交易决策制度的规定执行。第 六条 公司应严格遵 守 公司章程 中对外 担保的相关规定， 未经董事会或股东大会批准，不得向控股股东及关联方提供任何形式的担保。第 七条 公司董事、 监事和高级管理人员应按照 公司章程 等制度 规定勤勉尽责， 对维护公司资金安全负有法定义务和责任。 公司董事、 监事、 高级管理人员不得协助、纵容控股股东及关联方侵占公司资金。1第 八条 未经董事会或 股东大会批准， 公司董事、 监事和高级管理人员擅自批准控股股东及关联方资金占用或为控股股东及关联方进行任何形式的对外担保的，均视为严重违规行为，公司董事会将视情节轻重对直接责任人给予处分， 对负有严重责任的董事、监事提议股东大会予以罢免。第 九条 建立防止控股 股东及关联方资金占用定期和不定期汇报制度。 公司财务部应在季度报告、 中期报告、 年度报告披露前十个工作日内， 向董事会提交控股股东及关联方资金占用情况汇总表及相关说明。第 十条 公司聘请的负 责公司年度审计业务的会计师事务所应在出具年度审计报告的同时， 对控股股东及其他关联方占用上市公司资金的情况出具专项审计意见。第 十 一 条 公司发生控 股股东及关联方侵占公司资金、 损害公司及社 会公众股东利益的情形时，公司董事会应立即采取有效措施要求其停止侵害并赔偿损失。若控股股东及关联方拒不纠正，公司董事会应及时向证券监管部门报 告。第 十 二 条 若发生控股 股东占用公司资金行为 （ 正常经营性活动除外） ， 公司应及时追讨被占用资金， 并应视情况申请冻结控股股东所持公司股权， 以保证一旦控股股东无法以现金清偿， 则通过司法拍卖等形式将控股股东所持股权变现 偿还。第 十 三 条规定。第 十 四 条 第 十 五 条本制度未作 规定的， 适用有关法律、 法规和 公司章程 的相关本制度由公 司董事会负责制 订、修改和解释。本制度自公 司董事会审议通过之日起实施。广东锦龙发展股份有限公司董事会二一三年八月二十九日2