财务部部门工作制度财务部部门工作制度1 范围本制度规定了财务部的职责与权限。本制度适用于财务部，并作为公司对其进行管理、考核的主要依据之一。2 总则2.1 财务部在公司总经理的领导下，负责公司计划统计、财务管理、会计核算、年度预（决）算的编制和执行、投资项目预算审核、融资等工作；负责对公司的财务预算的执行情况、财务收支、经济效益的绩效考核审计和监督。2.2 财务部以中华人民共和国公司法 、 企业国有资产监督管理条例 、 企业国有资本与财务管理暂行办法 、 企业会计制度 、企业会计准则及指南、 中华人民共和国税收征管法 ，公司有关财务会计、计划统计及国有资产管理、税收等工作的方针、政策、法规，以及公司章程和规章制度为工作依据，履行本部门职责。3 部门职责3.1 按 照 国 家 有 关 会 计 制 度 制 定 公 司 内 部 财 务 管 理 及 稽 核 制 度 ， 组 织 公 司 会 计 核算 ， 及 时 、 准 确 、 真 实 、 完 整 地 提 供 各 类 会 计 信 息 ； 运 用 有 效 的 财 务 手 段 对 公 司 运 作 实施 财 务 管 理 。3.2 强 化 资 金 筹 措 和 运 用 ， 加 强 公 司 收 入 、 成 本 、 费 用 、 负 债 、 权 益 的 财 务 管 理 ，搞 好 研 究 预 测 、 分 析 计 算 、 控 制 协 调 、 总 结 考 核 等 工 作 。3.3 负 责 公 司 现 金 及 往 来 账 款 等 业 务 的 结 算 、 管 理 、 复 核 工 作 。3.4 负 责 车 辆 通 行 票 据 的 印 制 、 发 放 、 管 理 工 作 。3.5 会 同 有 关 部 门 核 定 固 定 资 产 和 流 动 资 金 并 对 此 加 强 管 理 。3.6 合 理 运 用 资 金 ， 确 保 公 司 有 限 资 金 发 挥 最 大 的 效 益 ， 为 公 司 领 导 当 好 经 营 参谋 。3.7 正 确 执 行 国 家 财 经 法 规 和 财 经 纪 律 ， 建 立 健 全 公 司 内 部 控 制 制 度 ， 办 理 纳 税事 务 。3.8 按 照 “班 清 日 结 ， 全 额 上 缴 ， 严 格 核 查 ”的 原 则 ， 做 好 通 行 费 收 费 管 理 工作 ， 做 好 内 外 稽 查 工 作 。3.9 完 成 车 辆 通 行 收 入 日 报 、 月 报 、 季 报 、 年 报 及 收 费 票 据 内 部 检 查 工 作 。3.10 负责编制公司财务预算并组织实施，按照实际执行情况编制财务决算。定期进行财务分析或经济活动分析，为公司决策提供财务依据。3.11 根据公司投资发展规则，参与资本经营及资产重组活动的论证、策划和实施工作；参与投资项目的可行性研究、重大经济合同的财务决策分析工作。3.12 负责拟定融资方案，供领导决策，并负责组织实施；负责财务队伍建设。负责财务人员的聘用、解聘、培训、考核并提出奖惩建议，对部门人员的任用或者更换提出建议；按照公司管理要求，对各收费站的计划统计、财务管理、会计核算等进行监督管理和业务指导。3.13 协调处理公司同外部单位之间涉及财务工作的相关事宜。3.14 负责对公司各部门的内部控制制度执行情况实施监督检查。3.15 负责与上级审计、监察部门的衔接工作，完成上级有关部门及公司领导交办的其他工作，协助纪检部门做好纪检监察工作。3.16 完 成 本 部 门 形 成 的 会 计 、 文 书 、 档 案 立 卷 、 归 档 工 作 。3.17 完 成 领 导 交 办 的 其 他 工 作 。4 权限4.1 对公司经济活动进行财务监督，对财务收支进行财务审核。4.2 对公司及各部门违反财务会计制度和财经纪律的行为进行制止、纠正，问题严重的及时报告总经理及分管领导；可向公司董事会、上级领导机关和主管财政机关据实反映公司有关财务情况。4.3 参与公司各项经营计划的编制；参加有关投融资、经营管理会议，参与项目投资、生产经营和资本经营决策分析、论证。4.4 有权参与公司有关财务事项的商务洽谈。4.5 参与公司经营研究和决策并提出意见和建议。4.6 检查公司及各收费站有关帐目、资产、查阅有关文件资料等，被审计部门必须如实提供，不得拒绝、隐匿。4.7 对审计中发现的问题进行调查核实，索取证明材料，并对有关文件、材料、实物进行复印、复制、现场拍照等，有关部门及个人必须积极配合，不得设置障碍。4.8 参与公司工程招投标工作；负责对投资项目事前、事中、事后的审计监督，并负责组织、协调项目工程的竣工决算审计工作