财务部部门工作制度

财务部部门工作制度财务部部门工作制度1 范围本制度规定了财务部的职责与权限。本制度适用于财务部，并作为公司对其进行管理、考核的主要依据之一。2 总则2.1 财务部在公司总经理的领导下，负责公司计划统计、财务管理、会计核算、年度预（决）算的编制和执行、投资项目预算审核、融资等工作；负责对公司的财务预算的执行情况、财务收支、经济效益的绩效考核审计和监督。2.2 财务部以中华人民共和国公司法、企业国有资产监督管理条例、企业国有资本与财务管理暂行办法、企业会计制度、企业会计准则及指南、中华人民共和国税收征管法，公司有关财务会计、计划统计及国有资产管理、税收等工作的方针、政策、法规，以及公司章程和规章制度为工作依据，履行本部门职责。3 部门职责3.1 按照国家有关会计制度制定公司内部财务管理及稽核制度，组织公司会计核算，及时、准确、真实、完整地提供各类会计信息；运用有效的财务手段对公司运作实施财务管理。3.2 强化资金筹措和运用，加强公司收入、成本、费用、负债、权益的财务管理，搞好研究预测、分析计算、控制协调、总结考核等工作。3.3 负责公司现金及往来账款等业务的结算、管理、复核工作。3.4 负责车辆通行票据的印制、发放、管理工作。3.5 会同有关部门核定固定资产和流动资金并对此加强管理。3.6 合理运用资金，确保公司有限资金发挥最大的效益，为公司领导当好经营参谋。3.7 正确执行国家财经法规和财经纪律，建立健全公司内部控制制度，办理纳税事务。3.8 按照 “班清日结，全额上缴，严格核查 ”的原则，做好通行费收费管理工作，做好内外稽查工作。3.9 完成车辆通行收入日报、月报、季报、年报及收费票据内部检查工作。3.10 负责编制公司财务预算并组织实施，按照实际执行情况编制财务决算。定期进行财务分析或经济活动分析，为公司决策提供财务依据。3.11 根据公司投资发展规则，参与资本经营及资产重组活动的论证、策划和实施工作；参与投资项目的可行性研究、重大经济合同的财务决策分析工作。3.12 负责拟定融资方案，供领导决策，并负责组织实施；负责财务队伍建设。负责财务人员的聘用、解聘、培训、考核并提出奖惩建议，对部门人员的任用或者更换提出建议；按照公司管理要求，对各收费站的计划统计、财务管理、会计核算等进行监督管理和业务指导。3.13 协调处理公司同外部单位之间涉及财务工作的相关事宜。3.14 负责对公司各部门的内部控制制度执行情况实施监督检查。3.15 负责与上级审计、监察部门的衔接工作，完成上级有关部门及公司领导交办的其他工作，协助纪检部门做好纪检监察工作。3.16 完成本部门形成的会计、文书、档案立卷、归档工作。3.17 完成领导交办的其他工作。4 权限4.1 对公司经济活动进行财务监督，对财务收支进行财务审核。4.2 对公司及各部门违反财务会计制度和财经纪律的行为进行制止、纠正，问题严重的及时报告总经理及分管领导；可向公司董事会、上级领导机关和主管财政机关据实反映公司有关财务情况。4.3 参与公司各项经营计划的编制；参加有关投融资、经营管理会议，参与项目投资、生产经营和资本经营决策分析、论证。4.4 有权参与公司有关财务事项的商务洽谈。4.5 参与公司经营研究和决策并提出意见和建议。4.6 检查公司及各收费站有关帐目、资产、查阅有关文件资料等，被审计部门必须如实提供，不得拒绝、隐匿。4.7 对审计中发现的问题进行调查核实，索取证明材料，并对有关文件、材料、实物进行复印、复制、现场拍照等，有关部门及个人必须积极配合，不得设置障碍。4.8 参与公司工程招投标工作；负责对投资项目事前、事中、事后的审计监督，并负责组织、协调项目工程的竣工决算审计工作