三、岗位职责实施细则(预算主管）岗位职责 实施细则 时间要求 对横向部门要求部门名称 服务内容 时间要求1.负责编制月度费用预算1.查询月度预算执行情况、编制本月收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算执行情况。在资金平衡会上汇报，预算外项目的发生情况以及实绩偏离预算的原因。每月25日前2.根据人事部、总经理办编制的预算表，编制下月收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算。并在资金平衡汇报各类预算的执行进度。每月25日前 人事部、经理办3.根据资金平衡会对上述报告及预算执行情况审议结果调整预算。 每月30日前 人事部、经理办 每月30日前4.月末在月度会之前将月度利润执行情况报公司总经理。 每月30日前5.根据月末财务报表对预算执行情况表进行调整。2.负责半年度对年度预算的调整1.每年6月份，汇编人事部、经理办上报的调整预算计划， 上半年末 人事部、经理办2.根据上半年成本费用开支实绩及各部门的预算调整计划，完成公司年度预算调整，报公司经理办公会审定。 上半年末3.在经理办公会在汇报上半年预算的执行情况，偏离预算的原因、下半年预算调整的理由及原因。 上半年末4.根据经理办公会审议结果对年度预算进行调整，并重新编制年度收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算。 上半年末3.负责编制年度利润预算1.根据人事部、经理办上报的年度预算计划，编制年度收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算，报总经理、分管经理、责任部门经理。年末2.对年度预算执行情况进行分析，分析差异的原因。 年末3.根据经理办公会审议结果编制年度收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算。 年末4.负责编制集团公司下达的各类年度预算。岗位职责细化一、岗位名称预算主管二、岗位职责1、 负责编制月度、年度成本费用预算。2、 负责预算执行情况分析与反馈。三、岗位职责实施细则四、岗位工作业务流程（图表说明）五、 参照文件及台帐资料参照相关文件1.（93）财会字01号运输交通行业会计制度2.（95）交财发445号交通运输企业成本费用管理核算办法3.（97）沪港财字第588号上海港务局财务管理办法4.（98）沪港财字第75号张华浜港务公司营业成本费用核算内控制度5.（99）上海港会计核算办法6.（99）沪港财字0423号文上海港务局财务预算管理办法7.（99）沪港张财字77号文张华浜港务公司财务预算管理办法培训要求台帐资料1.预算费用分项目开支统计台帐2.预算费用分部门开支统计台帐六、岗位须具备的业务技术和培训要求1.大专文化水平2.具有会计从业资格证书3.具有会计专业技术初级以上职称4.每年参加财政部门组织的培训不少于24小时