预算主管位职责实施细则

三、岗位职责实施细则(预算主管）岗位职责实施细则时间要求对横向部门要求部门名称服务内容时间要求1.负责编制月度费用预算1.查询月度预算执行情况、编制本月收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算执行情况。在资金平衡会上汇报，预算外项目的发生情况以及实绩偏离预算的原因。每月25日前2.根据人事部、总经理办编制的预算表，编制下月收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算。并在资金平衡汇报各类预算的执行进度。每月25日前人事部、经理办3.根据资金平衡会对上述报告及预算执行情况审议结果调整预算。每月30日前人事部、经理办每月30日前4.月末在月度会之前将月度利润执行情况报公司总经理。每月30日前5.根据月末财务报表对预算执行情况表进行调整。2.负责半年度对年度预算的调整1.每年6月份，汇编人事部、经理办上报的调整预算计划，上半年末人事部、经理办2.根据上半年成本费用开支实绩及各部门的预算调整计划，完成公司年度预算调整，报公司经理办公会审定。上半年末3.在经理办公会在汇报上半年预算的执行情况，偏离预算的原因、下半年预算调整的理由及原因。上半年末4.根据经理办公会审议结果对年度预算进行调整，并重新编制年度收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算。上半年末3.负责编制年度利润预算1.根据人事部、经理办上报的年度预算计划，编制年度收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算，报总经理、分管经理、责任部门经理。年末2.对年度预算执行情况进行分析，分析差异的原因。年末3.根据经理办公会审议结果编制年度收入预算、经营费用预算、人工费用预算、管理费用预算、利润预算及分部门预算。年末4.负责编制集团公司下达的各类年度预算。岗位职责细化一、岗位名称预算主管二、岗位职责1、负责编制月度、年度成本费用预算。2、负责预算执行情况分析与反馈。三、岗位职责实施细则四、岗位工作业务流程（图表说明）五、参照文件及台帐资料参照相关文件1.（93）财会字01号运输交通行业会计制度2.（95）交财发445号交通运输企业成本费用管理核算办法3.（97）沪港财字第588号上海港务局财务管理办法4.（98）沪港财字第75号张华浜港务公司营业成本费用核算内控制度5.（99）上海港会计核算办法6.（99）沪港财字0423号文上海港务局财务预算管理办法7.（99）沪港张财字77号文张华浜港务公司财务预算管理办法培训要求台帐资料1.预算费用分项目开支统计台帐2.预算费用分部门开支统计台帐六、岗位须具备的业务技术和培训要求1.大专文化水平2.具有会计从业资格证书3.具有会计专业技术初级以上职称4.每年参加财政部门组织的培训不少于24小时