方 大 集 团 股 份 有 限 公司证 券 投 资 内 控 制 度经 2013 年 7 月 26 日 第 六届 董 事会第二十一次 会 议审议通过第一章 总则第一条 为规范方大集团股份有限公司（以下简 称 “公司”）证券投资行为及 相关信息披露工作， 有效控制风险， 提高投资收益， 维护公司及股东利益， 依据 证券法 、 深圳证 券交易所股票上市规则 、 深圳证券交易所 主板上市公 司行为规范 、 深圳证 券交易所上市公司信息披露工作指引第 4 号证券投资 、深圳证券交易所 信息披露业务备忘录第 25 号证券投资 和 方大 集团股份有 限公司公司章程 （以 下简称 “公司章程 ”） 等法律、 法规、 规 范性文件的 有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。第二条 本制度所称证券投资，包括新股配售、申购、证券回购、股票及其 衍生产品二级市场投资、 可转换公司债券投资、 委托理财进行证券投资以及深圳 证券交易所 （以下简称“深交所”）认定的其他投资行为。第三条 从事证券投资必须遵循“ 规范运作、 防 范风险 、 资金安全、 量力而行、 效益优先” 的原则，不能影响公司正常经营。第四条 本制度适用于公司及公司控股子公司。公司控股子公司进行证券投资须报经集团公司审批，未经审批不得进行任何证券投资活动。 第二章 证券投 资 权限第五条 公司进行证券投资，应按如下权限进行审批：（一）公司在连续十二个月内证券投资总额占公司最近一期经审计净资产 10%以上， 且绝对金额超过 1000 万元人民币的， 应在投资之前经董事会审议批准 并及时履行信息披露义务；（二）公司在连续十二个月内证券投资总额占公司最近一期经审计净资产50%以上， 且绝对金额超过 5000 万元人民币的， 还应提交股东大会审议。 在召开 股东大会时，除现场会议外，公司还应向投资者提供网络投票渠道进行投票。第三章 投资管 理 和实施1第六条 公司的证券投资只能在以公司（或子公司）名义开设的资金账户和证券账户上进行， 不得使用他人账户或向他人提供资金 （委托理财除外） 进行证 券投资。第七条 公司应在证券投资方案经董事会或股东大会审议通过后，有关决议 公开披露前， 向深交所报备相应的证券投资账户和资金账户信息， 接受深交所的 监管。第八条 公司董事会、股东大会审议通过证券投资决议后，公司 相关部门和 人员负责证券投资的具体实施，保管证券账户卡、证券交易密码和资金密码 等， 公司财务部门负责证券投资资金的调拨和管理。第九条 公司相关部门和人员在进行证券投资前，应熟悉相关法律、法规和 规范性文件关于证券市场投资行为的规定，严禁进行违法违规的交易。第十条 公司内审部门负责对证券投资情况进行监督。 第十一条 公司财务部负责证券投资资金的管理。第十二条 公司财务部应根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计 量 、 企业会计准则 第 37 号金融工具列报 等相关规定， 对公司证券投资业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。 第四章 信息披露第十三条 公司董事会应在做出证券投资决议两个交易日内向 深交所提交以 下文件：（一）董事会决议及公告；（二） 独立董事就相关 审批程序是否合规 、 内 控程序是否建立健全 、 及本 次 投资对公司的影响事项发表独立意见；（三）股东大会通知（如有） ；（四）公司关于证券投资的内控制度；（五）具体运作证券投资的部门及责任人；（六）深交所要求的其他资料。第十四条 公司披露的证券投资事项应至少包含以下内容：（一）证 券投资 情况概 述，包括 投资目 的、投 资金额、 投资方 式、投 资期限 等；2（二）证券投资的资金来源；（三）需履行审批程序的说明；（四）证券投资对公司的影响；（五）投资风险及风险控制措施。第十五条 公司应在定期报告中披露报告期内证券投资以及相应的损益情况，披露内容至少应包括：（一） 报告期末证券投资的组合情况 ， 说明证券品种、 投资金额以及占总投 资的比例；（二） 报告期末按市值占总投资金额比例大小排列的前十只证券的名称 、 代 码、持有数量、初始投资金额、期末市值以及占总投资的比例；（三）报告期内证券投资的损益情况。第十六条 凡违反相关法律法规、 本制度及公司其他规定 ， 致使公司遭受损失的，应视具体情况，给予相关责任人以处分，相关责任人应依法承担相应责任。第五章 附 则第十七条 本制度未尽事宜， 依照国家有关法 律、 法规、 规 范性文件 以及 公 司章程 的有关规定执行。 本制度与有关法律、 法规、 规范性文件以及 公司章 程 的有关规定不一致 的， 以有关法律、 法规 、 规范性文件以及 公 司章程 的规定为准。第十八条 本制度由公司董事会负责解释，经公司董事会审议批准后实施。方大集团股份有限公司董事会2013 年 7 月 26 日3