绿景 控 股股份有限公司 董 事会审计委员会 工 作细则（ 2013 年 5 月 公 司 第 九 届 董 事会 第 七 次 会议 修 订）第一章总则第一条 为强化 董事会 决策能力 ，防范 公司经 营风险， 确保董 事会对 经理层 的有效监督， 做到事前审计、 专业审计， 进一步完善公司治理结构， 根据 中华 人民共和国公司法 、 上市公司治理准则 、 公司章程 等有关规定， 公司特设 立董事会审计委员会，并制订本工作细则。第二条 董事会 审计委 员会主要 负责公 司内、 外部审计 的沟通 、监督 和核查 工作。第二章 人员组成第三条 审计委 员会成 员由三名 董事组 成，其 中独立董 事二名 （其中 一名应 为专业会计人士） 。第四条 审计委 员会委 员由董事 长或者 二分之 一以上独 立董事 或者全 体董事 的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。第五条 审计委 员会设 召集人一 名，由 独立董 事委员担 任，负 责主持 委员会 工作；召集人在委员会内选举，并报请董事会批准产生。第六条 审计委 员会任 期与董事 会一致 ，委员 任期届满 ，连选 可以连 任。期 间如有委员不再担任公司董事职务， 自动失去委员资格， 并由董事会及时根据上 述第三至五条规定补足委员人数。 在委员任职期间， 董事会不能无故解除其职务。第三章 审计委员会的职责 第七条 审计委员会行使下列职责：（一）提议聘请或更换外部审计机构；（二）监督公司的内部审计制度及其实施；（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（四） 审核公司的财务信息及其披露 ， 关注和公开处理公司员工和客户、 供 应商、 投资者以及社会媒体对财务信息真实性、 准确性和完整性的质疑和投诉举 报；（五） 审查公司内控制度 ， 对公司治理有关的制度制定、 修订工作提出建议 ；（六）公司董事会授予的其他职权。第 1 页 共 3 页第八条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。第九条 审计委员会的工作规程包括以下内容：（一） 审计委员会应当与会计师事务所协商确定经营年度财务报告审计工作 的时间安排；（二） 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告 ， 并以书 面意见形式记录督促的方式、次数和结果,以及相关负责人的签字确认；（ 三 ） 审 计 委 员 会 应 在 年 审 注 册 会 计 师 进 场 前 审 阅 公 司 编 制 的 财 务 会 计 报 表，形成书面意见；（ 四 ） 审 计 委 员 会 应 在 年 审 注 册 会 计 师 进 场 后 加 强 与 年 审 注 册 会 计 师 的 沟 通， 在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表， 形成 书面意见；（五） 审计委员会应对年度财务会计报表进行表决 ， 形成决 议后提交董事会 审核； 同时， 应当向董 事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报 告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。第四章 审计委员会的决策程序第十条 公司有 关部门 负责做好 审计委 员会决 策的前期 准备工 作，提 供公司 有关方面的书面资料：（一）公司相关财务报告；（二）内外部审计机构的工作报告；（三）外部审计合同及相关工作报告；（四）公司对外财务信息披露的情况；（五）公司重大关联交易审计报告；（六）其他相关事宜。第十一条 审计 委员会 召开会议 ，对所 提供的 报告进行 评议， 并将相 关书面 决议材料呈报董事会讨论：（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；（二） 公司内部审计制度是否已得到有效实施 ， 公司财务报告是否全面真实；（三） 公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实 ， 公司重大的关联交易 是否合乎相关法律法规；第 2 页 共 3 页（四）其他相关事宜。第五章 议事规则第十二条 审计 委员会 应于会议 召开前 三天通 知全体委 员，会 议由召 集人主 持，召集人不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。第十三条 审计 委员会 会 议应由 三分之 二以上 的委员出 席方可 举行； 每一名 委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。第十四条 审计 委员会 会议表决 方式为 举手表 决或投票 表决； 临时会 议可以 采取通讯表决的方式召开。第十五条审计委员会会议必要时可邀请公司董事、 监事及其他高级管理人员 列席会议。第十六条 如有必要， 审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见， 费用由公司支付。第十七条 审计委员会会议讨论与有关委员会成员相关联的议题时， 该关联 委员应回避。第十八条 审计委员会会议的召开程序、 表决方式和会议通 过 的议案必须遵 循有关法律、法规、公司章程及本工作细则的相关规定。第十九条 审计 委员会 会议（以 通讯方 式召开 的除外） 应当有 记录， 出席会 议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。第二十条 审计 委员会 会议通过 的议案 及表决 结果，应 以书面 形式报 公司董事会。第二十一 条有关信息。出 席会议 的委员均 对会议 所议事 项有保密 义务， 不得擅 自披露第六章 附 则本工作细则自董事会审议通过之日起执行，修改亦同。 本 工作细 则未尽 事 宜，按 国家 有 关法律、 法规和 公司 章程第二十二条第二十三 条的规定执行； 本细则如与国家日后颁布的法律、 法规或经合法程序修改后的 公司章程 相抵触时， 按 国家有关法律、 法规和 公司章程 的规定执 行， 并立即 修订，报董事会审议通过。第二十四条 本细则解释权归属公司董事会。第 3 页 共 3 页