投资项目可行性分析报告 (4)
1投资项目可行性分析报告受控状态文案名称关于筹建 中型书店的可行性分析报告编 号执行部门 监督部门 考证部门项目名称: 中型书店项目筹建负责人:项目开发负责人:企业财务部负责人:一、项目概述投资项目的地址在 市 区(县) 路与 路交叉口附近,为了丰富和方便该区域的文化生活,发挥 企业整体经营的优势,进一步扩大 企业在 市文化市场的占有率,实现 书店的连锁销售的良性循环,特作如下报告,以作为投资项目的可行性研究和经济效益论证。二、选址简况该店处于 市 区(县) 路与 路交叉口南 100 米路东,该书店的目标消费群体是针对在校的学生和中老年人,而此店周围 1 公里范围之内有高等院校三所、高中一所、教师进修学校一所、幼儿园一所,另外,还有一个相当大的退休在家的老年人群体。该地址附近书店仅有一家,虽有一定的影响力,但对于上述各所学校及中老年人消费群体来说购物偏远,如果在此地址设店,将会大大有所收益。三、建设规模构想尽管中型书店所处地理位置优越,但面对竞争日趋激烈的图书市场,我们必须要建造形式新颖,图书购物大厅宽敞明亮,电脑计量进出图书。在图书超市内,完善各种服务设施,健全服务制度,方便各个层次的读者前来购物、学习,才能立足于激烈的市场竞争而处于不败之地。我们初步构想该店面积在 m2 m2(100m 2 以内) ,分别设置大学、高中、初中、小学、儿童及中老年人所需图书 6 个板块,店内设卫生间、学习室等服务设施,预计投资总额为 万元,初步预算如下表所示。投资初步预算表序号 项目 金额1 店面租金(两押一租) 元2 装修 元23 图书、饮品原料 元4 营业执照等证件 元5 广告宣传 元6 流动资金 元7 投资总额 元四、经营范围及经营资金运算(一)经营范围1.低价售书:新书打折, 折左右。2.代为购买:本店缺少的可以为您购买,书到通知。3.会员制度:采用累计消费,即买书满 元可以以更低折扣购买。4.回收旧书:选择性回收,再将旧书出租或出售,更能节省成本。5.代售代租:顾客可以将自己的书放在本店,出租或出售,售价自定,店主从中提成。6.可租可售:图书采取租售两用制。7.活动丰富:元旦、新年时送会员惊喜。(二)经营资金预算预计经营图书的流动资金 元,由上级公司借用,书店每月按银行贷款利率计付贷款利息。五、经济效益测算(一)经济效益测算的依据1.中型书店按比较现实的预计,日平均销售量为 册。2.人工工资及福利费按 人匡算。3.固定资产按 元计算,使用期平均年。4.使用土地租金每年暂按 元计算。5.综合毛利率按 %计算。6.销售税金及附加参照经济效益较好的 店的实绩计算。7.经营费用、管理费用参照了书店的平均水平。8.财务费用的应计利息,按年息%计算。(二)效益测算表1.图书销售收入、费用的分析如下表所示。图书销售收入、费用一览表3序号 项目 金额1 图书销售收入 万元( 册/天 360 天 加权平均进价/册) (含税价)2 图书销售成本 万元( 册/天 360 天 加权平均进价/册) (含税价)3 销售毛利 万元4 毛利率 %5 销售税金及附加费用 元(1)运杂费 元(2)工资 元(3)福利费 元(4)仓储保管费 元(5)图书损耗 元(6)其他 元6 经营费用合 计 元(1)折旧费 元(2)店铺租赁费 元(3)业务招待费 元(4)水电费 元(5)其他 元7 管理费用合 计 元8 财务费用 元9 本年计划利润 元2.每月运营收益分析如下表所示。每月运营表铺租 元雇工(人) 元材料费用 元每月固定支出杂费 元月营业额 元收入月利润 元4(三)投资回报率预计投资回报率为 %。(四)投资回收期预计投资回收期为 年。如果 书店每天平均销售量达到 册,即如果较计划多售 册,一年则可多售 册,按每册毛利 元计算,可增加利润 元(假定费用不变,则净增利 元) ,那么,只需 年即可收回全部投资。(五)相关说明在效益预测中,有的费用打得偏紧(如人工工资及福利费、损耗费、业务招待费及其他费用等) ,但有些收入可以弥补,如全年销售 系列图书收入预算 元左右(按每日销售 册,一年 册,每月盈利 元计算) 。此外,书店提供饮料、学习室、会员费等收入,可以达到以副养副的目的。以上报告,供领导决策时参考。分析人(签章):年 月 日编制日期 审核日期 批准日期修改标记 修改处数 修改日期