实验4.1引入数据
项 目 行次 本 月 数 本年累计数一,产品销售收入 1 1,000,000.00 1,000,000.00减:产品销售成本 2 762,875.00 762,875.00产品销售费用 3 5,000.00 5,000.00产品销售税金及附加 4 2,125.00 2,125.00二,产品销售利润 7 230,000.00 230,000.00加:其他业务利润 9减:管理费用 10 50,000.00 50,000.00财务费用 11 20,000.00 20,000.00三,营业利润 14 160,000.00 160,000.00加:投资收益 15补贴收入 16营业外收入 17 15,305.56 15,305.56减:营业外支出 18 15,305.56 15,305.56加:以前年度损益调整 20四,利润总额 25 160,000.00 160,000.00减:所得税 26五,净利润 30 160,000.00 160,000.00资 产 行次年初数 期末数流动资产:货币资金 1 5,635,559.66 4,782,335.08短期投资 2 100,000.00 150,000.00应收票据 3应收帐款 4 432,000.00减:坏帐准备 5 1,728.00应收帐款净额 6 430,272.00预付帐款 7应收补贴款 8其他应收款 9 18,000.00 18,000.00存货 10 1,042,275.60 837,400.60待摊费用 11 24,000.00 22,000.00待处理流动资产净损失 12一年内到期的长期债券投资 13其他流动资产 14流动资产合计 20 6,819,835.26 6,240,007.68长期投资长期投资 21 500,000.00固定资产:固定资产原价 24 24,800,000.00 25,000,000.00减:累计折旧 25 3,441,197.70 3,567,100.12固定资产净值 26 21,358,802.30 21,432,899.88固定资产清理 27在建工程 28待处理固定资产净损失 29固定资产合计 35 21,358,802.30 21,432,899.88无形资产及递延资产:无形资产 36递延资产 37无形资产及递延资产合计 40其他长期资产:其他长期资产 41递延税项:递延税款借项 42资产总计 50 28,178,637.56 28,172,907.56负债及所有者权益 行次年初数 期末数流动负债:短期借款 51 1,000,000.00 1,000,000.00应付票据 52应付帐款 53 224,000.00预收帐款 54其他应付款 55应付工资 56应付福利费 57 56,637.56 56,782.56未交税金 58 250,000.00 50,000.00未付利润 59 200,000.00其他未交款 60 2,000.00 2,125.00预提费用 61一年内到期的长期负债 62其他流动负债 63流动负债合计 70 1,508,637.56 1,332,907.56长期负债:长期借款 71 1,500,000.00 1,510,000.00应付债券 72长期应付款 73其他长期负债 80其中:住房周转金 81长期负债合计 83 1,500,000.00 1,510,000.00递延税项:递延税款贷项 85负债合计 90 3,008,637.56 2,842,907.56所有者权益:实收资本 91 25,000,000.0025,000,000.00资本公积 92盈余公积 93 170,000.00 170,000.00其中:公益金 94 50,000.00 50,000.00未分配利润 95 160,000.00所有者权益合计 96 25,170,000.0025,330,000.00负债及所有者权益总计 100 28,178,637.5628,172,907.56