分类账
分类账2006年 凭证号科目代码 摘要 会计科目 借方 贷方月 日7 27 现-0007 5502 购买办公用品 管理费用 243.007 17 现-0003 5502 购买办公用品 管理费用 157.007 5 现-0001 5502 购买办公用品 管理费用 254.007 31 现-0009 5301 出售废品 营业外收入 42.007 29 现-0008 5301 出售废品 营业外收入 56.007 27 现-0006 2181 吴某交回余款 其他应收款 289.007 25 现-0005 2181 张某交回余款 其他应收款 3,000.007 20 现-0004 2181 吴某借旅差费 其他应收款 289.007 14 现-0002 2181 张某借旅差费 其他应收款 3,000.007 24 银-0003 1002 提现金 银行存款 5,600.007 22 银-0002 1002 提现金 银行存款 3,200.007 11 银-0001 1002 提现金 银行存款 6,000.007 31 本月合计期初余额余额-243.00-400.00-654.00-612.00-556.00-267.002,733.002,444.00-556.005,044.008,244.0014,244.002,768.00分类账AA股份有限公司会计科目表编码 科目名称1001 现金1002 银行存款1009 其他货币资金1101 短期投资1102 短期投资跌价准备1111 应收票据1121 应收股利1122 应收利息1131 应收账款1133 其他应收款1141 坏账准备1151 预付账款1161 应收补贴款1201 物资采购1211 原材料1221 包装物1231 低值易耗品1232 材料成本差异1241 自制半成品1243 库存商品1251 委托加工物资1261 委托代销商品1271 受托代销商品1281 存货跌价准备1291 分期收款发出商品1301 待摊费用1401 长期股权投资1402 长期债权投资1421 长期投资减值准备1431 委托贷款1501 固定资产1502 累计折旧1505 固定资产减值准备1601 工程物资1603 在建工程1605 在建工程减值准备1701 固定资产清理1801 无形资产1805 无形资产减值准备1815 未确认融资费用1901 长期待摊费用1911 待处理财产损溢2101 短期借款2111 应付票据2121 应付账款2131 预收账款2141 代销商品款2151 应付工资2153 应付福利费2161 应付股利2171 应交税金2176 其他应交款2181 其他应付款2191 预提费用2201 待转资产价值2211 预计负债2301 长期借款2311 应付债券2321 长期应付款2331 专项应付款2341 递延税款3101 实收资本(或股本)3103 已归还投资3111 资本公积3121 盈余公积3131 本年利润3141 利润分配4101 生产成本4105 制造费用4107 劳务成本5101 主营业务收入5102 其他业务收入5201 投资收益5203 补贴收入5301 营业外收入5401 主营业务成本5402 主营业务税金及附加5405 其他业务支出5501 营业费用5502 管理费用5503 财务费用5601 营业外支出5701 所得税5801 以前年度损益调整银行存款日记账2006年 开户行: 中国工商银行 账号:月 日 凭证类别 凭证号 结算方式 票据号码 摘要 对方科目 借方期初余额6 1 银付 601 现支 #5646781 提现金 现金2 银付 602 现支 #227643 购买A材料 原材料2 银收 601 信汇 收销货款 应收账款 14950.006 3 现付 601 邮寄费 管理费用6 6 银付 604 转支 #248459 支付包装物款 包装物6 银收 602 本票 收到货款 应收账款 8000.006 现付 602 现金送银行 现金 2000.00汇总 24950.00贷方 余额34,667.536000.00 28,667.5322500.00 6,167.5321,117.5346.32 21,071.21620.00 20,451.2128,451.2130,451.2129166.32银行存款日记账