凭证汇总表

科目代码科目名称明细科目1001现金1002银行存款（农行）1003银行存款（工行）1141坏账准备1211原材料1301待摊费用1501固定资产1502累计折旧1801无形资产2151应付工资2153应付福利费2176其他应交款3101实收资本3121盈余公积3131本年利润3141利润分配5102其他业务收入5301营业外收入5402主营业务税金及附加5405其他业务收入5601营业外支出5701所得税113101应收账款应收公司1113102应收账款应收公司2113103应收账款应收公司3113104应收账款应收公司4113105应收账款应收公司5113301其他应收款其他应收账户1113302其他应收款其他应收账户2113303其他应收款其他应收账户3115101预付账款预付账户1115102预付账款预付账户2113301其他应收款其他应收账户1113302其他应收款其他应收账户2113303其他应收款其他应收账户3115101预付账款预付账户1115102预付账款预付账户2115103预付账款预付账户3115104预付账款预付账户4115105预付账款预付账户5115106预付账款预付账户6124301库存商品库存1124302库存商品库存2160301在建工程车间212101应付账款应付账户1212102应付账款应付账户2212103应付账款应付账户3212104应付账款应付账户4212105应付账款应付账户5212106应付账款应付账户6213101预收账款预收1410505制造费用修理费410506制造费用检验费410510制造费用转出510101主营业务收入产品1510101主营业务收入产品2540101主营业务成本产品1540102主营业务成本产品2550101营业费用办公费550102营业费用差旅费550103营业费用电话费550104营业费用工资550105营业费用福利费550106营业费用汽车费用550107营业费用广告费550110营业费用差旅费550201管理费用办公费550202管理费用电话费550203管理费用广告费550204管理费用工资550205管理费用差旅费550301财务费用利息550302财务费用转出550303财务费用手续费序号所属月份科目代码借方金额贷方金额一级科目二级科目1 10 1001 -2100现金 02 10 1002 2100银行存款（农行） 03 10 1003 180银行存款（工行） 04 10 1141 -180坏账准备 05 10 1211 1200原材料 06 10 1301 -1200待摊费用 07 10 1501 586 固定资产 08 10 1502 586累计折旧 09 10 1801 495 无形资产 010 10 2151 165 应付工资 011 10 2153 10 应付福利费 012 10 2176 610其他应交款 013 10 3101 3955.6 实收资本 014 10 3121 289.7 盈余公积 015 10 3131 5250本年利润 016 10 3141 110 利润分配 017 10 5102 110其他业务收入 018 10 5301 26000 26000营业外收入 019 10 5402 1050主营业务税金及附加 020 10 5405 -1050其他业务收入 021 10 5601 22000 22000营业外支出 022 10 5701 45000所得税 023 10 113101 45000 应收账款应收公司124 10 113102 198686应收账款应收公司225 10 113103 198686 应收账款应收公司326 10 113104 54000 54000应收账款应收公司427 10 113105 11790 11790应收账款应收公司528 10 113301 32500其他应收款其他应收账户129 10 113302 48620.25 其他应收款其他应收账户230 10 113303 30000 其他应收款其他应收账户331 10 115101 30000预付账款预付账户132 10 115102 35000 预付账款预付账户233 10 113301 26675.6其他应收款其他应收账户134 10 113302 2000 其他应收款其他应收账户235 10 113303 2000其他应收款其他应收账户336 10 115101 15000 预付账款预付账户137 10 115102 15000预付账款预付账户238 10 115103 15000 预付账款预付账户339 10 115104 15000预付账款预付账户440 10 115105 10000 预付账款预付账户541 10 115106 10000预付账款预付账户642 10 124301 100000 库存商品库存143 10 124302 100000库存商品库存244 10 160301 6500 在建工程车间45 10 212101 6500应付账款应付账户146 10 212102 6500 应付账款应付账户247 10 212103 6500应付账款应付账户348 10 212104 2000 应付账款应付账户449 10 212105 2000应付账款应付账户550 10 212106 25000 应付账款应付账户651 10 213101 25000预收账款预收152 10 410505 25000 制造费用修理费53 10 410506 200 制造费用检验费序号所属月份科目代码借方金额贷方金额一级科目二级科目54 10 410510 2000 制造费用转出55 10 510101 1000 主营业务收入产品156 10 510101 5500 主营业务收入产品157 10 540101 1500 主营业务成本产品158 10 540102 35200主营业务成本产品259 10 550101 30000营业费用办公费60 10 550102 35000 营业费用差旅费61 10 550103 35000营业费用电话费62 10 550104 2000 营业费用工资63 10 550105 2000营业费用福利费64 10 550106 15000 营业费用汽车费用65 10 550107 15000营业费用广告费66 10 550110 15000 营业费用差旅费67 10 550201 15000管理费用办公费68 10 550202 10000 管理费用电话费69 10 550203 10000管理费用广告费70 10 550204 100000 管理费用工资71 10 550205 100000管理费用差旅费72 10 550301 6500 财务费用利息73 10 550302 6500财务费用转出74 10 550303 6500 财务费用手续费883907.55 883907.6凭证汇总表2010年3月编号：（1#-74#）科目代码借方贷方现金 -2,100.00银行存款其他货币资金短期投资短期投资跌价准备应收票据应收股息应收账款 309,476.00 264,476.00其他应收款 80,620.25 61,175.60坏账准备 -180.00在途物质材料低值易耗品库存商品 100,000.00 100,000.00商品进销差价委托加工物资委托代销商品存货跌价准备待摊费用 -1,200.00长期股权投资长期债权投资固定资产 586.00累计折旧 586.00工程物质在建工程 6,500.00 8,479.95固定资产清理无形资产 495.00长期待摊费用 60,000.00短期借款应付票据应付账款 33,500.00 15,000.00应付工资 165.00应付福利费 10.00应付利润应交税金其他应交款 610.00其他应付款预提费用待转资产价值长期借款长期应付款实收资本 3,955.60资本公积盈余公积 289.70本年利润 5,250.00利润分配 110.00生产成本制造费用 27,200.00主营业务收入 6,500.00其他业务收入 -940.00投资收益营业外收入 26,000.00 26,000.00主营业务成本 1,500.00 35,200.00主营业务税金及附加 1,050.00其他业务支出营业费用 67,000.00 82,000.00管理费用 110,000.00 125,000.00财务费用 13,000.00 6,500.00营业外支出 22,000.00 22,000.00合计 808,907.55 808,907.55