固定资产核算

固定资产清单资产编号 使用部门 固定资产名称 增加方式 使用状况 可使用年限1011001 企划部 办公楼 在建工程转入 在用 30.004011002 组装部 厂房 在建工程转入 在用 30.005011003 机修部 厂房 在建工程转入 在用 30.004021004 组装部 车床 直接购入 在用 10.004021005 组装部 铣床 直接购入 在用 10.004021006 组装部 钳工平台 直接购入 在用 10.004021007 组装部 专用量具 直接购入 在用 10.004021008 组装部 磨床 直接购入 在用 10.003011009 后勤部 原料库 在建工程转入 在用 30.003011010 后勤部 成品库 在建工程转入 在用 30.001042011 企划部 复印机 直接购入 在用 2.002042012 财务部 微机 直接购入 在用 2.006042013 销售部 微机 直接购入 在用 2.001032014 企划部 汽车 直接购入 在用 400,000.004021015 组装部 吊车 直接购入 在用 10.004021016 组装部 刨床 直接购入 在用 10.00固定资产名称 可使用年限厂房 10资产编号 使用部门 固定资产名称 增加方式 使用状况 可使用年限4011002 组装部 厂房 在建工程转入 在用 30.005011003 机修部 厂房 在建工程转入 在用 30.00开始使用日期 折旧方法 固定资产原值直线法 1,500,000.00直线法 1,200,000.00直线法 500,000.00直线法 80,000.00直线法 180,000.00直线法 70,000.00直线法 15,000.00直线法 50,000.00直线法 300,000.00直线法 500,000.00直线法 12,000.00直线法 6,000.00直线法 6,000.00工作量法 250,000.00双倍余额递减法 150,000.00年数总和法 20,000.00开始使用日期 折旧方法 固定资产原值35,827.00 直线法 1,200,000.0035,827.00 直线法 500,000.00固定资产折旧费用分配表39,113.00对应科目名称 使用部门固定资产名称至上月止计提原值 至上月止累计折旧额 上月原值增加上月原值减少管理费用 财务部 6,000.00 3,878.40微机 6,000.00 3,878.40管理费用 后勤部 800,000.00 220,480.00成品库 500,000.00 137,800.00原料库 300,000.00 82,680.00辅助生产成本 机修部 500,000.00 137,800.00厂房 500,000.00 137,800.00管理费用 企划部 1,512,000.00 421,156.80办公楼 1,500,000.00 413,400.00复印机 12,000.00 7,756.80销售费用 销售部 6,000.00 3,878.40微机 6,000.00 3,878.40制造费用 组装部 1,595,000.00 551,920.00厂房 1,200,000.00 330,720.00车床 80,000.00 44,800.00磨床 50,000.00 28,000.00钳工平台 70,000.00 39,200.00铣床 180,000.00 100,800.00专用量具 15,000.00 8,400.00总计 4,419,000.00 1,339,113.60本月计提原值 本月计提折旧额6,000.00 242.406,000.00 242.40800,000.00 2,080.00500,000.00 1,300.00300,000.00 780.00500,000.00 1,300.00500,000.00 1,300.001,512,000.00 4,384.801,500,000.00 3,900.0012,000.00 484.806,000.00 242.406,000.00 242.401,595,000.00 6,280.001,200,000.00 3,120.0080,000.00 640.0050,000.00 400.0070,000.00 560.00180,000.00 1,440.0015,000.00 120.004,419,000.00 14,529.60固定资产清单资产编号 使用部门 固定资产名称 增加方式 使用状况 可使用年限 开始使用日期 折旧方法1011001 企划部 办公楼 在建工程转入 在用 30.00 直线法4011002 组装部 厂房 在建工程转入 在用 30.00 直线法5011003 机修部 厂房 在建工程转入 在用 30.00 直线法4021004 组装部 车床 直接购入 在用 10.00 直线法4021005 组装部 铣床 直接购入 在用 10.00 直线法4021006 组装部 钳工平台 直接购入 在用 10.00 直线法4021007 组装部 专用量具 直接购入 在用 10.00 直线法4021008 组装部 磨床 直接购入 在用 10.00 直线法3011009 后勤部 原料库 在建工程转入 在用 30.00 直线法3011010 后勤部 成品库 在建工程转入 在用 30.00 直线法1042011 企划部 复印机 直接购入 在用 2.00 直线法2042012 财务部 微机 直接购入 在用 2.00 直线法6042013 销售部 微机 直接购入 在用 2.00 直线法固定资产原值 已提月份 至上月止计提原值 至上月止累计折旧额 上月原值增加 上月原值减少1,500,000.00 107.00 1,500,000.00 413,400.001,200,000.00 107.00 1,200,000.00 330,720.00500,000.00 107.00 500,000.00 137,800.0080,000.00 71.00 80,000.00 44,800.00180,000.00 71.00 180,000.00 100,800.0070,000.00 71.00 70,000.00 39,200.0015,000.00 71.00 15,000.00 8,400.0050,000.00 71.00 50,000.00 28,000.00300,000.00 107.00 300,000.00 82,680.00500,000.00 107.00 500,000.00 137,800.0012,000.00 17.00 12,000.00 7,756.806,000.00 17.00 6,000.00 3,878.406,000.00 17.00 6,000.00 3,878.40本月计提原值 月折旧率 本月计提折旧额 净残值率1,500,000.00 0.00 3,900.00 0.051,200,000.00 0.00 3,120.00 0.05500,000.00 0.00 1,300.00 0.0580,000.00 0.01 640.00 0.04180,000.00 0.01 1,440.00 0.0470,000.00 0.01 560.00 0.0415,000.00 0.01 120.00 0.0450,000.00 0.01 400.00 0.04300,000.00 0.00 780.00 0.05500,000.00 0.00 1,300.00 0.0512,000.00 0.04 484.80 0.036,000.00 0.04 242.40 0.036,000.00 0.04 242.40 0.03