实例4-4科目汇总表和账簿
科目代码 科目名称 性质1001 现金 11002 银行存款 1100201 农行 1100202 工行 11009 其他货币资金 11101 短期投资 11102 短期投资跌价准备 11111 应收票据 11121 应收股息 11131 应收帐款 11133 其他应收款 11141 坏帐准备 11201 在途物资 11211 材料 11231 低值易耗品 11243 库存商品 11244 商品进销差价 11251 委托加工物资 11261 委托代销商品 11281 存货跌价准备 11301 待摊费用 11401 长期股权投资 11402 长期债权投资 11501 固定资产 11502 累计折旧 11601 工程物资 11603 在建工程 11701 固定资产清理 11801 无形资产 11901 长期待摊费用 12101 短期借款 -12111 应付票据 -12121 应付帐款 -12151 应付工资 -12153 应付福利费 -12161 应付股利 -12171 应交税金 -12176 其他应交款 -12181 其他应付款 -12191 预提费用 -12201 待转资产价值 -12301 长期借款 -12321 长期应付款 -13101 实收资本 -13111 资本公积 -13121 盈余公积 -13131 本年利润 -13141 利润分配 -14101 生产成本 14105 制造费用 15101 主营业务收入 15102 其他业务收入 15201 投资收益 15301 营业外收入 15401 主营业务成本 15402 主营业务税金及附加 15405 其他业务支出 15501 营业费用 15502 管理费用 15503 财务费用 15601 营业外支出 15701 所得税 15801 以前年度损益调整 1凭证id 年 月 日 凭证号笔号附件数摘要 科目代码 总账科目 明细科目 借方金额2008-1-1-1 2008 1 1 1 1 2提现金 1001 现金 1,000.002008-1-1-2 2008 1 1 1 2 2提现金 100201 银行存款 农行2008-1-2-1 2008 1 2 2 1 1付管理费用 5502 管理费用 1,000.002008-1-2-2 2008 1 2 2 2 1付管理费用 1001 现金2008-1-2-3 2008 1 2 2 3 1付管理费用 100201 银行存款 农行2008-1-2-4 2008 1 2 2 4 1付管理费用 100202 银行存款 工行2008-1-2-5 2008 1 2 2 5 1付管理费用 2181 其他应付款贷方金额 性质 科目代码1 10011,000.00 1 10021 100201500.00 1 100202100.00 1 1009200.00 1 1101200.00 -1 110211111121113111331141120112111231124312441251126112811301140114021501150216011603170118011901210121112121215121532161217121762181219122012301232131013111312131313141410141055101510252015301540154025405550155025503560157015801记 账 凭 证凭证号:2-2 2008年1月2日 附件: 1摘 要会 计 科 目借 方 金 额 贷 方 金 额总 账 科 目 明 细 科 目付管理费用 其他应付款 200.00合 计 ¥ 1,000.00 ¥ 1,000.00会计主管 记账 审核 制证月 1数据科目代码 总账科目 借方发生额 贷方发生额1001 现金 1000 5002181 其他应付款 2005502 管理费用 1000100201 银行存款 1100100202 银行存款 200总计 2000 2000总账科目 管理费用月 日 凭证号 摘要 借方发生额 贷方发生额 余额1 2 2付管理费用 1000 10001 汇总 1000 1000总计 1000 1000