EXCEL财务函数使用大全
EXCEL 财务函数使用大全本 主 题 中 的 部 分 内 容 可 能 不 适 用 于 某 些 语 言 。函数 说明ACCRINT 返回定期支付利息的债券的应计利息ACCRINTM 返回在到期日支付利息的债券的应计利息AMORDEGRC 返回使用折旧系数的每个记账期的折旧值AMORLINC 返回每个记账期的折旧值COUPDAYBS 返回从付息期开始到成交日之间的天数COUPDAYS 返回包含成交日的付息期天数COUPDAYSNC 返回从成交日到下一付息日之间的天数COUPNCD 返回成交日之后的下一个付息日COUPNUM 返回成交日和到期日之间的应付利息次数COUPPCD 返回成交日之前的上一付息日CUMIPMT 返回两个付款期之间累积支付的利息CUMPRINC 返回两个付款期之间为贷款累积支付的本金DB 使用固定余额递减法,返回一笔资产在给定期间内的折旧值DDB 使用双倍余额递减法或其他指定方法,返回一笔资产在给定期间内的折旧值DISC 返回债券的贴现率DOLLARDE 将以分数表示的价格转换为以小数表示的价格DOLLARFR 将以小数表示的价格转换为以分数表示的价格DURATION 返回定期支付利息的债券的每年期限EFFECT 返回年有效利率FV 返回一笔投资的未来值FVSCHEDULE 返回应用一系列复利率计算的初始本金的未来值INTRATE 返回完全投资型债券的利率IPMT 返回一笔投资在给定期间内支付的利息IRR 返回一系列现金流的内部收益率ISPMT 计算特定投资期内要支付的利息MDURATION 返回假设面值为 ¥100 的有价证券的 Macauley 修正期限MIRR 返回正和负现金流以不同利率进行计算的内部收益率NOMINAL 返回年度的名义利率NPER 返回投资的期数NPV 返回基于一系列定期的现金流和贴现率计算的投资的净现值ODDFPRICE 返回每张票面为 ¥100 且第一期为奇数的债券的现价ODDFYIELD 返回第一期为奇数的债券的收益ODDLPRICE 返回每张票面为 ¥100 且最后一期为奇数的债券的现价ODDLYIELD 返回最后一期为奇数的债券的收益PMT 返回年金的定期支付金额PPMT 返回一笔投资在给定期间内偿还的本金PRICE 返回每张票面为 ¥100 且定期支付利息的债券的现价PRICEDISC 返回每张票面为 ¥100 的已贴现债券的现价PRICEMAT 返回每张票面为 ¥100 且在到期日支付利息的债券的现价PV 返回投资的现值RATE 返回年金的各期利率RECEIVED 返回完全投资型债券在到期日收回的金额SLN 返回固定资产的每期线性折旧费SYD 返回某项固定资产按年限总和折旧法计算的每期折旧金额TBILLEQ 返回国库券的等价债券收益TBILLPRICE 返回面值 ¥100 的国库券的价格TBILLYIELD 返回国库券的收益率VDB 使用余额递减法,返回一笔资产在给定期间或部分期间内的折旧值XIRR 返回一组现金流的内部收益率,这些现金流不一定定期发生XNPV 返回一组现金流的净现值,这些现金流不一定定期发生YIELD 返回定期支付利息的债券的收益YIELDDISC 返回已贴现债券的年收益;例如,短期国库券 YIELDMAT 返回在到期日支付利息的债券的年收益ACCRINT 函数全 部 显 示返 回 定 期 付 息 证 券 的 应 计 利 息 。语 法ACCRINT( issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,basis,calc_method)要 点 应 使 用 DATE 函 数 输 入 日 期 , 或 者 将 函 数 作 为 其 他 公 式 或 函 数 的 结 果 输 入 。 例 如 , 使 用函 数 DATE( 2008,5,23) 输 入 2008 年 5 月 23 日 。 如 果 日 期 以 文 本 形 式 输 入 , 则 会 出 现问 题 。Issue 为 有 价 证 券 的 发 行 日 。First_interest 为 证 券 的 首 次 计 息 日 。Settlement 为 证 券 的 结 算 日 。 结 算 日 是 在 发 行 日 之 后 , 证 券 卖 给 购 买 者 的 日 期 。Rate 为 有 价 证 券 的 年 息 票 利 率 。Par 为 证 券 的 票 面 值 , 如 果 省 略 此 参 数 , 则 ACCRINT 使 用 ¥ 1,000。Frequency 为 年 付 息 次 数 , 如 果 按 年 支 付 , frequency=1; 按 半 年 期 支 付 , frequency=2;按 季 支 付 , frequency=4。Basis 为 日 计 数 基 准 类 型 。BASIS 日计数基准0 或省略 US ( NASD)30/3601 实际天数/实际天数2 实际天数/3603 实际天数/3654 欧洲 30/360calc_method Calc_method 为 逻 辑 值 , 指 定 当 结 算 日 期 晚 于 首 次 计 息 日 期 时 用 于 计 算 总 应 计利 息 的 方 法 。 如 果 值 为 TRUE ( 1) , 则 返 回 从 发 行 日 到 结 算 日 的 总 应 计 利 息 。 如 果 值 为 FALSE ( 0) , 则 返 回 从 首 次 计 息 日 到 结 算 日 的 应 计 利 息 。 如 果 省 略 此 参 数 , 则 默 认 为 TRUE。注 解 Microsoft Office Excel 可 将 日 期 存 储 为 可 用 于 计 算 的 序 列 数 。 默 认 情 况 下 , 1900 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 1, 而 2008 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 39448, 这 是 因 为 它 距 1900 年 1 月 1 日 有 39448 天 。 Microsoft Office Excel for the Macintosh 使 用 另 一 种默 认 日 期 系 统 。 issue、 first_interest、 settlement、 frequency 和 basis 将 被 截 尾 取 整 。 如 果 issue、 first_interest 或 settlement 不 是 有 效 日 期 , 则 ACCRINT 将 返 回 错 误值 #VALUE!。 如 果 rate 0 或 par 0, 则 ACCRINT 将 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 frequency 不 是 数 字 1.2 或 4, 则 ACCRINT 将 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 basis 4, 则 ACCRINT 将 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 issue settlement, 则 ACCRINT 将 返 回 错 误 值 #NUM!。 函 数 ACCRINT 的 计 算 公 式 如 下 :式 中 :Ai=奇 数 期 内 第 i 个 准 票 息 期 的 应 计 天 数 。NC=奇 数 期 内 的 准 票 息 期 期 数 。 如 果 该 数 含 有 小 数 位 , 则 向 上 进 位 至 最 接 近 的 整 数 。NLi=奇 数 期 内 第 i 个 准 票 息 期 的 正 常 天 数 。示 例如 果 将 示 例 复 制 到 一 个 空 白 工 作 表 中 , 可 能 会 更 容 易 理 解 该 示 例 。如 何 复 制 示 例1. 创 建 一 个 空 白 工 作 簿 或 工 作 表 。2. 选 择 “帮 助 ”主 题 中 的 示 例 。1. 按 Ctrl+C。2. 在 工 作 表 中 , 选 择 单 元 格 A1, 然 后 按 Ctrl+V。3. 要 在 查 看 结 果 和 查 看 返 回 结 果 的 公 式 之 间 进 行 切 换 , 请 按 Ctrl+( 重 音 符 ) , 或 在“公 式 ”选 项 卡 上 的 “公 式 审 核 ”组 中 , 单 击 “显 示 公 式 ”按 钮 。12345678A B数据 说明2008 年 3 月 1 日 发行日2008 年 8 月 31 日 首次计息日2008 年 5 月 1 日 结算日10.0% 票息率1,000 票面值2 按半年期支付(请参见上面的信息)0 以 30/360 为日计数基准(请参见上面的信息)公式 说明(结果)=ACCRINT(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8) 满足上述条件的国债应计利息 (16.66666667)=ACCRINT(DATE(2008,3,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,FALSE)满足上述条件(除发行日为 2008 年 3 月 5 日之外)的应计利息 (15.55555556)=ACCRINT(DATE(2008,4,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,TRUE)满足上述条件(除发行日为 2008 年 4 月 5 日且应计利息从首次计息日计算到结算日之外)的应计利息 (7.222222222)ACCRINTM 函数全 部 显 示返 回 到 期 一 次 性 付 息 有 价 证 券 的 应 计 利 息 。语 法ACCRINTM( issue,settlement,rate,par,basis)要 点 应 使 用 DATE 函 数 输 入 日 期 , 或 者 将 函 数 作 为 其 他 公 式 或 函 数 的 结 果 输 入 。 例 如 , 使 用函 数 DATE( 2008,5,23) 输 入 2008 年 5 月 23 日 。 如 果 日 期 以 文 本 形 式 输 入 , 则 会 出 现问 题 。Issue 为 有 价 证 券 的 发 行 日 。Settlement 为 有 价 证 券 的 到 期 日 。Rate 为 有 价 证 券 的 年 息 票 利 率 。Par 为 有 价 证 券 的 票 面 价 值 , 如 果 省 略 par, 函 数 ACCRINTM 视 par 为 ¥ 1,000。Basis 为 日 计 数 基 准 类 型 。BASIS 日计数基准0 或省略 US ( NASD)30/3601 实际天数/实际天数2 实际天数/3603 实际天数/3654 欧洲 30/360注 解 Microsoft Excel 可 将 日 期 存 储 为 可 用 于 计 算 的 序 列 数 。 默 认 情 况 下 , 1900 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 1, 而 2008 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 39448, 这 是 因 为 它 距 1900 年 1 月 1 日 有 39448 天 。 Microsoft Excel for the Macintosh 使 用 另 外 一 个 默 认 日 期 系 统 。 Issue、 settlement 和 basis 将 被 截 尾 取 整 。 如 果 issue 或 settlement 不 是 有 效 日 期 , 函 数 ACCRINTM 返 回 错 误 值 #VALUE!。 如 果 利 率 为 0 或 票 面 价 值 为 0, 函 数 ACCRINTM 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 basis 4, 函 数 ACCRINTM 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 issue settlement, 函 数 ACCRINTM 返 回 错 误 值 #NUM!。 ACCRINTM 的 计 算 公 式 如 下 :式 中 :A=按 月 计 算 的 应 计 天 数 。 在 计 算 到 期 付 息 的 利 息 时 指 发 行 日 与 到 期 日 之 间 的 天 数 。D=年 基 准 数 。示 例如 果 将 示 例 复 制 到 一 个 空 白 工 作 表 中 , 可 能 会 更 容 易 理 解 该 示 例 。如 何 复 制 示 例1. 创 建 一 个 空 白 工 作 簿 或 工 作 表 。2. 选 择 “帮 助 ”主 题 中 的 示 例 。1. 按 Ctrl+C。2. 在 工 作 表 中 , 选 择 单 元 格 A1, 然 后 按 Ctrl+V。3. 要 在 查 看 结 果 和 查 看 返 回 结 果 的 公 式 之 间 进 行 切 换 , 请 按 Ctrl+( 重 音 符 ) , 或 在“公 式 ”选 项 卡 上 的 “公 式 审 核 ”组 中 , 单 击 “显 示 公 式 ”按 钮 。1234A B数据 说明2008-4-1 发行日2008-6-15 到期日5610.0% 息票利率¥1,000 票面值3 以实际天数/365 为日计数基准(请参见上面的信息)公式 说明(结果)=ACCRINTM(A2,A3,A4,A5,A6) 满足上述条件的应计利息 (20.54795)AMORDEGRC 函数全 部 显 示返 回 每 个 结 算 期 间 的 折 旧 值 。 该 函 数 主 要 为 法 国 会 计 系 统 提 供 。 如 果 某 项 资 产 是 在 该 结 算 期 的 中 期购 入 的 , 则 按 直 线 折 旧 法 计 算 。 该 函 数 与 函 数 AMORLINC 相 似 , 不 同 之 处 在 于 该 函 数 中 用 于计 算 的 折 旧 系 数 取 决 于 资 产 的 寿 命 。语 法AMORDEGRC( cost,date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)要 点 应 使 用 DATE 函 数 输 入 日 期 , 或 者 将 函 数 作 为 其 他 公 式 或 函 数 的 结 果 输 入 。 例 如 , 使 用函 数 DATE( 2008,5,23) 输 入 2008 年 5 月 23 日 。 如 果 日 期 以 文 本 形 式 输 入 , 则 会 出 现问 题 。Cost 为 资 产 原 值 。Date_purchased 购 入 资 产 的 日 期 。First_period 第 一 个 期 间 结 束 时 的 日 期 。Salvage 资 产 在 使 用 寿 命 结 束 时 的 残 值 。Period 期 间 。Rate 为 折 旧 率 。Basis 所 使 用 的 年 基 准 。BASIS 日期系统0 或省略 360 天(NASD 方法)1 实际天数3 一年 365 天4 一年 360 天(欧洲方法)注 解 Microsoft Excel 可 将 日 期 存 储 为 可 用 于 计 算 的 序 列 数 。 默 认 情 况 下 , 1900 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 1, 而 2008 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 39448, 这 是 因 为 它 距 1900 年 1 月 1 日 有 39448 天 。 Microsoft Excel for the Macintosh 使 用 另 外 一 个 默 认 日 期 系 统 。 此 函 数 返 回 折 旧 值 , 截 止 到 资 产 生 命 周 期 的 最 后 一 个 期 间 , 或 直 到 累 积 折 旧 值 大 于 资 产 原值 减 去 残 值 后 的 成 本 价 。 折 旧 系 数 为 :资产的生命周期(1/RATE) 折旧系数3 到 4 年 1.55 到 6 年 26 年以上 2.5 最 后 一 个 期 间 之 前 的 那 个 期 间 的 折 旧 率 将 增 加 到 50%, 最 后 一 个 期 间 的 折 旧 率 将 增 加到 100%。 如 果 资 产 的 生 命 周 期 在 0 到 1.1 到 2.2 到 3 或 4 到 5 之 间 , 将 返 回 错 误 值 #NUM!。示 例如 果 将 示 例 复 制 到 一 个 空 白 工 作 表 中 , 可 能 会 更 容 易 理 解 该 示 例 。如 何 复 制 示 例1. 创 建 一 个 空 白 工 作 簿 或 工 作 表 。2. 选 择 “帮 助 ”主 题 中 的 示 例 。1. 按 Ctrl+C。2. 在 工 作 表 中 , 选 择 单 元 格 A1, 然 后 按 Ctrl+V。3. 要 在 查 看 结 果 和 查 看 返 回 结 果 的 公 式 之 间 进 行 切 换 , 请 按 Ctrl+( 重 音 符 ) , 或 在“公 式 ”选 项 卡 上 的 “公 式 审 核 ”组 中 , 单 击 “显 示 公 式 ”按 钮 。123456A B数据 说明2400 资产原值2008-8-19 购入资产的日期2008-12-31 第一个期间结束时的日期300 资产残值781 期间15% 折旧率1 使用的年基准(请参见上面的信息)公式 说明(结果)=AMORDEGRC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8) 第一个期间的折旧值 (776)AMORLINC 函数全 部 显 示返 回 每 个 结 算 期 间 的 折 旧 值 , 该 函 数 为 法 国 会 计 系 统 提 供 。 如 果 某 项 资 产 是 在 结 算 期 间 的 中 期 购 入的 , 则 按 线 性 折 旧 法 计 算 。语 法AMORLINC( cost,date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)要 点 应 使 用 DATE 函 数 输 入 日 期 , 或 者 将 函 数 作 为 其 他 公 式 或 函 数 的 结 果 输 入 。 例 如 , 使 用函 数 DATE( 2008,5,23) 输 入 2008 年 5 月 23 日 。 如 果 日 期 以 文 本 形 式 输 入 , 则 会 出 现问 题 。Cost 为 资 产 原 值 。Date_purchased 购 入 资 产 的 日 期 。First_period 第 一 个 期 间 结 束 时 的 日 期 。Salvage 资 产 在 使 用 寿 命 结 束 时 的 残 值 。Period 期 间 。Rate 为 折 旧 率 。Basis 所 使 用 的 年 基 准 。BASIS 日期系统0 或省略 360 天(NASD 方法)1 实际天数3 一年 365 天4 一年 360 天(欧洲方法)注 解 Microsoft Excel 可 将 日 期 存 储 为 可 用 于 计 算 的 序 列 数 。 默 认 情 况 下 , 1900 年 1 月 1 日 的序 列 号 是 1, 而 2008 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 39448, 这 是 因 为 它 距 1900 年 1 月 1 日 有 39448 天 。 Microsoft Excel for the Macintosh 使 用 另 外 一 个 默 认 日 期 系 统 。示 例如 果 将 示 例 复 制 到 一 个 空 白 工 作 表 中 , 可 能 会 更 容 易 理 解 该 示 例 。如 何 复 制 示 例1. 创 建 一 个 空 白 工 作 簿 或 工 作 表 。2. 选 择 “帮 助 ”主 题 中 的 示 例 。1. 按 Ctrl+C。2. 在 工 作 表 中 , 选 择 单 元 格 A1, 然 后 按 Ctrl+V。3. 要 在 查 看 结 果 和 查 看 返 回 结 果 的 公 式 之 间 进 行 切 换 , 请 按 Ctrl+( 重 音 符 ) , 或 在“公 式 ”选 项 卡 上 的 “公 式 审 核 ”组 中 , 单 击 “显 示 公 式 ”按 钮 。12345678A B数据 说明2400 资产原值2008-8-19 购入资产的日期2008-12-31 第一个期间结束时的日期300 资产残值1 期间15% 折旧率1 使用的年基准(请参见上面的信息)公式 说明(结果)=AMORLINC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A7) 第一个期间的折旧值 (360)COUPDAYBS 函数全 部 显 示返 回 当 前 付 息 期 内 截 止 到 结 算 日 的 天 数 。语 法COUPDAYBS( settlement,maturity,frequency,basis) 要 点 应 使 用 DATE 函 数 输 入 日 期 , 或 者 将 函 数 作 为 其 他 公 式 或 函 数 的 结 果 输 入 。 例 如 , 使 用函 数 DATE( 2008,5,23) 输 入 2008 年 5 月 23 日 。 如 果 日 期 以 文 本 形 式 输 入 , 则 会 出 现问 题 。Settlement 为 证 券 的 结 算 日 。 结 算 日 是 在 发 行 日 之 后 , 证 券 卖 给 购 买 者 的 日 期 。Maturity 为 有 价 证 券 的 到 期 日 。 到 期 日 是 有 价 证 券 有 效 期 截 止 时 的 日 期 。Frequency 为 年 付 息 次 数 , 如 果 按 年 支 付 , frequency=1; 按 半 年 期 支 付 , frequency=2;按 季 支 付 , frequency=4。Basis 为 日 计 数 基 准 类 型 。BASIS 日计数基准0 或省略 US ( NASD)30/3601 实际天数/实际天数2 实际天数/3603 实际天数/3654 欧洲 30/360注 解 Microsoft Excel 可 将 日 期 存 储 为 可 用 于 计 算 的 序 列 数 。 默 认 情 况 下 , 1900 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 1, 而 2008 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 39448, 这 是 因 为 它 距 1900 年 1 月 1 日 有 39448 天 。 Microsoft Excel for the Macintosh 使 用 另 外 一 个 默 认 日 期 系 统 。 结 算 日 是 购 买 者 买 入 息 票 ( 如 债 券 ) 的 日 期 。 到 期 日 是 息 票 有 效 期 截 止 时 的 日 期 。 例 如 ,在 2008 年 1 月 1 日 发 行 的 30 年 期 债 券 , 六 个 月 后 被 购 买 者 买 走 。 则 发 行 日 为 2008 年 1 月 1 日 , 结 算 日 为 2008 年 7 月 1 日 , 而 到 期 日 是 在 发 行 日 2008 年 1 月 1 日 的 30 年 后 , 即 2038 年 1 月 1 日 。 所 有 参 数 将 被 截 尾 取 整 。 如 果 settlement 或 maturity 不 是 合 法 日 期 , 函 数 COUPDAYBS 返 回 错 误 值 #VALUE!。 如 果 frequency 不 是 数 字 1.2 或 4, 函 数 COUPDAYBS 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 basis 4, 函 数 COUPDAYBS 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 settlement maturity, 函 数 COUPDAYBS 返 回 错 误 值 #NUM!。示 例如 果 将 示 例 复 制 到 一 个 空 白 工 作 表 中 , 可 能 会 更 容 易 理 解 该 示 例 。如 何 复 制 示 例1. 创 建 一 个 空 白 工 作 簿 或 工 作 表 。2. 选 择 “帮 助 ”主 题 中 的 示 例 。1. 按 Ctrl+C。2. 在 工 作 表 中 , 选 择 单 元 格 A1, 然 后 按 Ctrl+V。3. 要 在 查 看 结 果 和 查 看 返 回 结 果 的 公 式 之 间 进 行 切 换 , 请 按 Ctrl+( 重 音 符 ) , 或 在“公 式 ”选 项 卡 上 的 “公 式 审 核 ”组 中 , 单 击 “显 示 公 式 ”按 钮 。12345A B数据 说明2007-1-25 结算日2008-11-15 到期日2 按半年期支付(请参见上面的信息)1 以实际天数/实际天数为日计数基准(请参见上面的信息)公式 说明(结果)=COUPDAYBS(A2,A3,A4,A5) 在上述条件下从债券付息期开始到结算日的天数 (71)COUPDAYS 函数全 部 显 示返 回 结 算 日 所 在 的 付 息 期 的 天 数 。语 法COUPDAYS( settlement,maturity,frequency,basis)要 点 应 使 用 DATE 函 数 输 入 日 期 , 或 者 将 函 数 作 为 其 他 公 式 或 函 数 的 结 果 输 入 。 例 如 , 使 用函 数 DATE( 2008,5,23) 输 入 2008 年 5 月 23 日 。 如 果 日 期 以 文 本 形 式 输 入 , 则 会 出 现问 题 。Settlement 为 证 券 的 结 算 日 。 结 算 日 是 在 发 行 日 之 后 , 证 券 卖 给 购 买 者 的 日 期 。Maturity 为 有 价 证 券 的 到 期 日 。 到 期 日 是 有 价 证 券 有 效 期 截 止 时 的 日 期 。Frequency 为 年 付 息 次 数 , 如 果 按 年 支 付 , frequency=1; 按 半 年 期 支 付 , frequency=2;按 季 支 付 , frequency=4。Basis 为 日 计 数 基 准 类 型 。BASIS 日计数基准0 或省略 US ( NASD)30/3601 实际天数/实际天数2 实际天数/3603 实际天数/3654 欧洲 30/360注 解 Microsoft Excel 可 将 日 期 存 储 为 可 用 于 计 算 的 序 列 数 。 默 认 情 况 下 , 1900 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 1, 而 2008 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 39448, 这 是 因 为 它 距 1900 年 1 月 1 日 有 39448 天 。 Microsoft Excel for the Macintosh 使 用 另 外 一 个 默 认 日 期 系 统 。 结 算 日 是 购 买 者 买 入 息 票 ( 如 债 券 ) 的 日 期 。 到 期 日 是 息 票 有 效 期 截 止 时 的 日 期 。 例 如 ,在 2008 年 1 月 1 日 发 行 的 30 年 期 债 券 , 六 个 月 后 被 购 买 者 买 走 。 则 发 行 日 为 2008 年 1 月 1 日 , 结 算 日 为 2008 年 7 月 1 日 , 而 到 期 日 是 在 发 行 日 2008 年 1 月 1 日 的 30 年 后 , 即 2038 年 1 月 1 日 。 所 有 参 数 将 被 截 尾 取 整 。 如 果 settlement 或 maturity 不 是 合 法 日 期 , 函 数 COUPDAYS 返 回 错 误 值 #VALUE!。 如 果 frequency 不 是 数 字 1.2 或 4, 函 数 COUPDAYS 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 basis 4, 函 数 COUPDAYS 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 settlement maturity, 函 数 COUPDAYS 返 回 错 误 值 #NUM!。示 例如 果 将 示 例 复 制 到 一 个 空 白 工 作 表 中 , 可 能 会 更 容 易 理 解 该 示 例 。如 何 复 制 示 例1. 创 建 一 个 空 白 工 作 簿 或 工 作 表 。2. 选 择 “帮 助 ”主 题 中 的 示 例 。1. 按 Ctrl+C。2. 在 工 作 表 中 , 选 择 单 元 格 A1, 然 后 按 Ctrl+V。3. 要 在 查 看 结 果 和 查 看 返 回 结 果 的 公 式 之 间 进 行 切 换 , 请 按 Ctrl+( 重 音 符 ) , 或 在“公 式 ”选 项 卡 上 的 “公 式 审 核 ”组 中 , 单 击 “显 示 公 式 ”按 钮 。 12345A B数据 说明2007-1-25 结算日2008-11-15 到期日2 按半年期支付(请参见上面的信息)1 以实际天数/实际天数为日计数基准(请参见上面的信息)公式 说明(结果)=COUPDAYS(A2,A3,A4,A5) 在上述条件下包含结算日的债券票息期的天数 (181 )COUPDAYSNC 函数全 部 显 示返 回 从 结 算 日 到 下 一 付 息 日 之 间 的 天 数 。语 法COUPDAYSNC( settlement,maturity,frequency,basis)要 点 应 使 用 DATE 函 数 输 入 日 期 , 或 者 将 函 数 作 为 其 他 公 式 或 函 数 的 结 果 输 入 。 例 如 , 使 用函 数 DATE( 2008,5,23) 输 入 2008 年 5 月 23 日 。 如 果 日 期 以 文 本 形 式 输 入 , 则 会 出 现问 题 。Settlement 为 证 券 的 结 算 日 。 结 算 日 是 在 发 行 日 之 后 , 证 券 卖 给 购 买 者 的 日 期 。Maturity 为 有 价 证 券 的 到 期 日 。 到 期 日 是 有 价 证 券 有 效 期 截 止 时 的 日 期 。Frequency 为 年 付 息 次 数 , 如 果 按 年 支 付 , frequency=1; 按 半 年 期 支 付 , frequency=2;按 季 支 付 , frequency=4。Basis 为 日 计 数 基 准 类 型 。BASIS 日计数基准0 或省略 US ( NASD)30/3601 实际天数/实际天数2 实际天数/3603 实际天数/3654 欧洲 30/360注 解 Microsoft Excel 可 将 日 期 存 储 为 可 用 于 计 算 的 序 列 数 。 默 认 情 况 下 , 1900 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 1, 而 2008 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 39448, 这 是 因 为 它 距 1900 年 1 月 1 日 有 39448 天 。 Microsoft Excel for the Macintosh 使 用 另 外 一 个 默 认 日 期 系 统 。 结 算 日 是 购 买 者 买 入 息 票 ( 如 债 券 ) 的 日 期 。 到 期 日 是 息 票 有 效 期 截 止 时 的 日 期 。 例 如 ,在 2008 年 1 月 1 日 发 行 的 30 年 期 债 券 , 六 个 月 后 被 购 买 者 买 走 。 则 发 行 日 为 2008 年 1 月 1 日 , 结 算 日 为 2008 年 7 月 1 日 , 而 到 期 日 是 在 发 行 日 2008 年 1 月 1 日 的 30 年 后 , 即 2038 年 1 月 1 日 。 所 有 参 数 将 被 截 尾 取 整 。 如 果 settlement 或 maturity 不 是 合 法 日 期 , 函 数 COUPDAYSNC 返 回 错 误 值 #VALUE!。 如 果 frequency 不 是 数 字 1.2 或 4, 函 数 COUPDAYSNC 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 basis 4, 函 数 COUPDAYSNC 返 回 错 误 值 #NUM!。 如 果 settlement maturity, 函 数 COUPDAYSNC 返 回 错 误 值 #NUM!。示 例如 果 将 示 例 复 制 到 一 个 空 白 工 作 表 中 , 可 能 会 更 容 易 理 解 该 示 例 。如 何 复 制 示 例1. 创 建 一 个 空 白 工 作 簿 或 工 作 表 。2. 选 择 “帮 助 ”主 题 中 的 示 例 。1. 按 Ctrl+C。2. 在 工 作 表 中 , 选 择 单 元 格 A1, 然 后 按 Ctrl+V。3. 要 在 查 看 结 果 和 查 看 返 回 结 果 的 公 式 之 间 进 行 切 换 , 请 按 Ctrl+( 重 音 符 ) , 或 在“公 式 ”选 项 卡 上 的 “公 式 审 核 ”组 中 , 单 击 “显 示 公 式 ”按 钮 。12345A B数据 说明2007-1-25 结算日2008-11-15 到期日2 按半年期支付(请参见上面的信息)1 以实际天数/实际天数为日计数基准(请参见上面的信息)公式 说明(结果)=COUPDAYSNC(A2,A3,A4,A5) 在上述条件下某债券从结算日到下一个付息日的天数 (110 )COUPNCD 函数全 部 显 示返 回 一 个 表 示 在 结 算 日 之 后 下 一 个 付 息 日 的 数 字 。语 法COUPNCD( settlement,maturity,frequency,basis)要 点 应 使 用 DATE 函 数 输 入 日 期 , 或 者 将 函 数 作 为 其 他 公 式 或 函 数 的 结 果 输 入 。 例 如 , 使 用函 数 DATE( 2008,5,23) 输 入 2008 年 5 月 23 日 。 如 果 日 期 以 文 本 形 式 输 入 , 则 会 出 现问 题 。Settlement 为 证 券 的 结 算 日 。 结 算 日 是 在 发 行 日 之 后 , 证 券 卖 给 购 买 者 的 日 期 。Maturity 为 有 价 证 券 的 到 期 日 。 到 期 日 是 有 价 证 券 有 效 期 截 止 时 的 日 期 。Frequency 为 年 付 息 次 数 , 如 果 按 年 支 付 , frequency=1; 按 半 年 期 支 付 , frequency=2;按 季 支 付 , frequency=4。Basis 为 日 计 数 基 准 类 型 。BASIS 日计数基准0 或省略 US ( NASD)30/3601 实际天数/实际天数2 实际天数/3603 实际天数/3654 欧洲 30/360注 解 Microsoft Excel 可 将 日 期 存 储 为 可 用 于 计 算 的 序 列 数 。 默 认 情 况 下 , 1900 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 1, 而 2008 年 1 月 1 日 的 序 列 号 是 39448, 这 是 因 为 它 距 1900 年 1 月 1 日 有 39448 天 。 Mic