2006pjh140f2

附件3：资产负债表企财01表编制单位： 2006年12月31日 金额单位：元企业报表项目 行次 地质勘查单位报表项目 企业报表项目 行次 地质勘查单位报表项目货币资金 1 货币资金 短期借款 48 短期借款短期投资 2 短期投资 应付票据 49 应付票据应收票据 3 应收票据 应付账款 50 应付账款 应收股利 4 预收账款 51 预收账款应收利息 5 应付工资 52 应付工资应收账款 6 应收账款净额应收账款-坏账准备 应付福利费 53 应付福利费其他应收款 7 其他应收款+备用金+应收内部单位款 应付股利（应付利润） 54预付账款 8 预付账款 应付利息 55期货保证金 9 应交税金 56 未交税金应收补贴款 10 其他应交款 57 其他未交款应收出口退税 11 其他应付款 58 其他应付款+应付内部单位款+地勘工作拨款-地勘工作支出存货 12 存货+未完社会地勘工作+地质成果 预提费用 59 预提费用其中：原材料 13 预计负债 60库存商品（产成品） 14 递延收益 61待摊费用 15 待摊费用 一年内到期的长期负债 62 一年内到期的长期负债待处理流动资产净损失 16 待处理流动资产净损失 应付权证 63一年内到期的长期债权投资 17 一年内到期的长期债券投资 其他流动负债 64 其他流动负债其他流动资产 18 其他流动资产 流动负债合计 65 流动负债合计流动资产合计 19 流动资产合计 长期借款 66 长期借款长期投资 20 长期投资 应付债券 67其中：长期股权投资 21 长期投资 长期应付款 68 长期应付款长期债权投资 22 专项应付款 69 专项应付款*合并差价 23 其他长期负债 70 其他长期负债长期投资合计 24 长期投资合计 其中：特准储备资金 71固定资产原价 25 固定资产原价 长期负债合计 72 长期负债合计减：累计折旧 26 减：累计折旧 递延税款贷项 73固定资产净值 27 固定资产净值 负债合计 74 负债合计减：固定资产减值准备 28 *少数股东权益 75固定资产净额 29 固定资产净值 实收资本（股本） 76 国家基金工程物资 30 国家资本 77在建工程 31 在建工程 集体资本 78固定资产清理 32 固定资产清理 法人资本 79待处理固定资产净损失 33 待处理固定资产净损失 其中：国有法人资本 80固定资产合计 34 固定资产合计 集体法人资本 81无形资产 35 无形资产 个人资本 82其中：土地使用权 36 外商资本 83长期待摊费用（递延资产） 37 递延资产 资本公积 84其中：固定资产修理 38 盈余公积 85 公益金+地勘发展基金固定资产改良支出 39 其中：法定公益金 86 公益金其他长期资产 40 其他长期资产 *未确认的投资损失（以“-”填列） 87股权分置流通权 41 未分配利润 88 未分配节余与收益其中：特准储备物资 42 其中：现金股利 89无形及其他资产合计 43 无形资产及递延资产合计+其他长期资产 外币报表折算差额 90递延税款借项 44 所有者权益小计 9145 减：未处理资产损失 9246 所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额） 93 净资产合计资 产 总 计 47 资 产 总 计 负债和所有者权益总计 94 负债及净资产总计利润及利润分配表企财02表编制单位： 2006年度 金额单位：元企业报表科目 行次 地质勘查单位报表科目 企业报表科目 行次 地质勘查单位报表科目一、主营业务收入 1 经营收入+地勘拨款合计（含社保经费）本年结余-上年未完地质项目支出 罚款支出 38其中：出口产品（商品）销售收入 2 捐赠支出 39进口产品（商品）销售收入 3 （二）其他支出 40减：折扣与折让 4 其中：结转的含量工资包干结余 41二、主营业务收入净额 5 经营收入+地勘费拨款合计本年结余-上年未完地质项目支出 五、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 42减：（一）主营业务成本 6 经营成本+地质工作支出合计-上年未完地质项目支出-本年节余 减：所得税 43 所得税其中：出口产品（商品）销售成本 7 * 少数股东损益 44（二）主营业务税金及附加 8 经营税金及附加 加：* 未确认的投资损失 45（三）经营费用 9 经营费用 六、净利润（净亏损以“-”号填列） 46（四）其他 10 加：（一）年初未分配利润 47 未弥补以前年度超支与亏损加：（一）递延收益 11 （二）盈余公积补亏 48 地勘发展基金补亏（二）代购代销收入 12 （三）其他调整因素 49（三）其他 13 七、可供分配的利润 50三、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 14 减：（一）提取法定盈余公积 51 提取地勘发展基金加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） 15 （二）提取法定公益金 52 提取公益金减：（一）营业费用 16 （三）提取职工奖励及福利基金 53 提取奖金（二）管理费用 17 管理费用，离退休经费支出 （四）提取储备基金 54（三）财务费用 18 财务费用 （五）提取企业发展基金 55其中：利息支出 19 （六）利润归还投资 56利息收入 20 （七）单项留用的利润 57汇兑净损失（汇兑净收益以“-”填列） 21 （八）补充流动资本 58（四）其他 22 （九）其他 59 应交上级四、营业利润（亏损以“-”号填列） 23 八、可供投资者分配的利润 60加：（一）投资收益（损失以“-”号填列） 24 投资收益 减：（一）应付优先股股利 61（二）期货收益 25 （二）提取任意盈余公积 62（三）补贴收入 26 补贴收入 （三）应付普通股股利（应付利润） 63其中：补贴前亏损企业补贴收入 27 （四）转作资本（股本）的普通股股利 64（四）营业外收入 28 营业外收入 （五）其他 65其中：处置固定资产净收益 29 九、未分配利润 66 未弥补超支与亏损非货币性交易收益 30 其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损（以“+”号填列） 67出售无形资产收益 31 补充资料： 68罚款净收入 32 一、出售、处置部门或被投资单位所得收益 69（五）其他 33 二、自然灾害的发生损失 70其中：用以前年度含量工资结余补利润 34 三、会计政策变更增加（或减少）利润总额 71减：（一）营业外支出 35 营业外支出 四、会计估计变更增加（或减少）利润总额 72其中：处置固定资产净损失 36 五、债务重组损失 73出售无形资产损失 37 六、其他非经常性损益 74中央地质勘查单位会计科目转换对应表地质勘查单位会计科目 企业会计科目 备 注地质勘查单位会计科目 企业会计科目 备 注 地质勘查单位会计科目 企业会计科目 备 注资产类 资产类 委托贷款 净资产类 所有者权益类现金 现金 固定资产 固定资产 与企业确认标准不同 国家基金 实收资本（股本）银行存款 银行存款 累计折旧 累计折旧 计算折旧的方法不同 已归还投资其他货币资金 其他货币资金 固定资产减值准备短期投资 短期投资 工程物资 地勘发展基金 盈余公积短期投资跌价准备 在建工程 在建工程 公益金 应收票据 应收票据 在建工程减值准备 节余 本年利润应收股利 固定资产清理 固定资产清理 收益应收利息 无形资产 无形资产 节余与收益分配 利润分配应收帐款 应收帐款 无形资产减值准备 成本类 成本类其他应收款其他应收款该科目是抵销科目，报表没有此项目并入“其他应收款”科目未确认融资费用 地勘生产生产成本内部往来 递延资产 长期待摊费用 多种经营生产备用金 待处理财产损溢 待处理财产损溢 辅助生产坏账准备 坏帐准备 负债类 负债类 间接费用 制造成本预付账款 预付帐款 短期借款 短期借款 多种经营生产 劳务成本应收补贴收入 应付票据 应付票据 损益类 损益类器材采购 物资采购 应付账款 应付账款 经营收入 主营业务收入材料 原材料 预收账款 预收账款 经营收入 其他业务收入管材 原材料 代销商品款 投资收益 投资收益管材摊销 原材料 应付工资 应付工资 补贴收入 补贴收入器材成本差异 材料成本差异 应付福利费 应付福利费 营业外收入 营业外收入自制半成品 应付股利 经营成本 主营业务成本产成品 库存商品 应交税金 应交税金 经营税金及附加 主营业务税金及附加地质成果 库存商品 其他应交款 其他应交款 经营成本 其他业务支出商品进销差价 其他应付款 其他应付款 经营费用 营业费用委托加工器材 委托加工物资 内部往来 其他应付款 该科目是抵销科目，报表没有此项目 管理费用 管理费用 含财政社保经费委托代销商品 预提费用 预提费用 财务费用 财务费用受托代销商品 待转资产价值 营业外支出 营业外支出存货跌价准备 预计负债 所得税 所得税分期收款发出商品 长期借款 长期借款 以前年度损益调整 以前年度损益调整待摊费用 待摊费用 应付债券 地勘工作拨款与支出类长期投资 长期投资 长期应付款 长期应付款 地勘工作拨款 主营业务收入 包括财政社保经费补助长期债权投资 住房周转金 未完地质项目支出 主营业务成本长期投资减值准备 专项应付款 专项应付款 已完地质项目支出 主营业务成本委托贷款 递延税款 其他经费支出 主营业务成本