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13 电算化内部控制制度范文第一条 加强程序操作控制。为了保证信息处理质量，减少产生差错和事故的概率，制定上机守则与操作规程的办法如下。1.无关人员不能随便进入机房。2.各种录入的数据均需经过严格的审批并具有完整、真实的原始凭证。 3.数据录入员对输入数据有疑问，应及时核对，不能擅自修改。4.机
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内部控制审计工作底稿企业基本情况表会计期间 索引号：（中文）被审计企业名称 （英文） 法人代表法定地地址 电话经济性质 所属行业 开业日期 邮编经营范围 经营期限总资产 净资产额 营业收入 税后利润注册资本 实收资本投资者名称金额 出资比例 金额 占注册资本%合计批 准 机关 及 证
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附录 企业内部控制审计指引第一章总则第一条 为了规范注册会计师执行企业内部控制审计业务，明确工作要求，保证执业质量，根据企业内部控制基本规范 、 中国注册会计师鉴证业务基本准则及相关执业准则，制定本指引。第二条 本指引所称内部控制审计，是指会计师事务所接受委托，对特定基准日内部控制设计与
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非财务报告内部控制工作的考虑目前，内部控制审计在国际上多为针对与财务报告相关的内部控制，一般不 强制要求注册会计师在审计财务报告内部控制和出具审计报告时，考虑和披露非 财务报告内部控制重大缺陷。因此，非财务报告内部控制工作属于首次尝试，在工作范围、程序和披露方面均存在一些难点需要讨论。本章的
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集团财务管控方式6.1 集团财务管控职能出于出资者财务管理的需要，集团总部对下属分、子公司实施财务管控。集团总部实现对下属分、子公司的财务管控有多种方法，主要有预算控制、财务制度控制、财务流程控制、财务总监委派制、财务激励控制、内部审计控制、外部审计控制、授权控制、内部牵制、日历进度表控制等。6
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内部控制审计工作底稿会计系统内部控制调查表（二）会计电算化（3）会计期间 被审计企业： 索引号：测试内容 是 否 不适用 评价38.是否有适当的防雷设备和措施以防范雷电对
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企业策略计划 1/10企业策略计划目录1.地区环境信息1.1 地区经济趋势1.2 能源应用趋势1.3 产品技术趋势2.地区
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北京*公司全 面 预 算 管 理 制 度第一章、总则第二章、组织与职能第三章、全面预算的内容与编制办法一、 全面预算内容二、 预算编审程序第四章、预算调整与评价考核第五章、附则附：全面预算表单一、策略计划二、目标设定三、经营预算四、资本支出预算五、财务预算六、预算说明书第一章、总则第一条 为构
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中国商品流通行业税收实务与纳税筹划1 / 12机动车销售发票国家税务总局关于推行机动车销售统一发票税控系统有关工作的紧急通知日期:2008/12/15 文号:国税发2008117 号 各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局：根据修订的中华人民共和国增值税暂行条例，增值税一般纳
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销售会计）岗位规范职位名称 销售会计 职位编号所属部门 财务部 薪金级别直接上级 账务主管 直接下属基本情况设置目标1. 负责费用报销发票的审核2. 负责日常销售账务的处理，保证账务系统的连续性3. 负责日常销售凭证的装订、整理工作职责日常工作1. 负责销售凭证的输入2. 负责报销发票的审核3
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财务部岗位规范（财务部经理）岗位规范 .3（财务部副经理）岗位规范.5（资金主管）岗位规范
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销售会计）岗位规范职位名称 销售会计 职位编号所属部门 财务部 薪金级别直接上级 账务主管 直接下属基本情况设置目标1. 负责费用报销发票的审核2. 负责日常销售账务的处理，保证账务系统的连续性3. 负责日常销售凭证的装订、整理工作职责日常工作1. 负责销售凭证的输入2. 负责报销发票的审核3
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进出口公司主办会计）岗位规范职位名称 进出口公司主办会计 职位编号所属部门 财务部 薪金级别直接上级 财务总监 直接下属基本情况设置目标1.执行国家现行会计制度关于会计核算一般原则、会计凭证、帐册、成本等事项的规定2.按照现行财务、会计制度规定，审核原始凭证记帐凭证与所附单据3.按照现行会计制度
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财务部岗位规范（财务部经理）岗位规范 .3（财务部副经理）岗位规范.5（资金主管）岗位规范
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资产会计）岗位规范职位名称 资产会计 职位编号所属部门 财务部 薪金级别直接上级 账务主管 直接下属基本情况设置目标 为加强公司资产的有序管理，使资产不受损失1.负责相关发票的签收：审核发票是否规范，手续是否齐全2.审核进口设备的成本费用清单，开具进口设备的固定资产验收单3.负责所辖科目内的凭证
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资产会计）岗位规范职位名称 资产会计 职位编号所属部门 财务部 薪金级别直接上级 账务主管 直接下属基本情况设置目标 为加强公司资产的有序管理，使资产不受损失1.负责相关发票的签收：审核发票是否规范，手续是否齐全2.审核进口设备的成本费用清单，开具进口设备的固定资产验收单3.负责所辖科目内的凭证
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资产会计）岗位规范职位名称 资产会计 职位编号所属部门 财务部 薪金级别直接上级 账务主管 直接下属基本情况设置目标 为加强公司资产的有序管理，使资产不受损失1.负责相关发票的签收：审核发票是否规范，手续是否齐全2.审核进口设备的成本费用清单，开具进口设备的固定资产验收单3.负责所辖科目内的凭证
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综合会计主管）岗位规范职位名称 综合会计主管 职位编号所属部门 财务部 薪金级别直接上级 财务副经理 直接下属 账务会计基本情况设置目标 归集公司帐务流程、促进财务管理；1. 负责整个帐务科目的设置、运行及初始化工作；2. 负责编制各类财务报表及财务分析；3. 负责归集及编制财务工作计划及工作总
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综合会计主管）岗位规范职位名称 综合会计主管 职位编号所属部门 财务部 薪金级别直接上级 财务副经理 直接下属 账务会计基本情况设置目标 归集公司帐务流程、促进财务管理；1. 负责整个帐务科目的设置、运行及初始化工作；2. 负责编制各类财务报表及财务分析；3. 负责归集及编制财务工作计划及工作总
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Q/BF10500-2005Q/BF10500-2005（综合会计主管）岗位规范职位名称 综合会计主管 职位编号所属部门 财务部 薪金级别直接上级 财务副经理 直接下属 账务会计基本情况设置目标 归集公司帐务流程、促进财务管理；1. 负责整个帐务科目的设置、运行及初始化工作；2. 负责编制各类财务
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