13企业基本情况底稿

内部控制审计工作底稿企业基本情况表会计期间 索引号：（中文）被审计企业名称 （英文） 法人代表法定地地址 电话经济性质 所属行业 开业日期 邮编经营范围 经营期限总资产 净资产额 营业收入 税后利润注册资本 实收资本投资者名称金额 出资比例 金额 占注册资本%合计批 准 机关 及 证书 号 码营业执照号 码注册日期 主管工商 机 关 主管税务 机 关主要负责人 董事长 总经理

  13电算化内部控制制度范文

13 电算化内部控制制度范文第一条 加强程序操作控制。为了保证信息处理质量，减少产生差错和事故的概率，制定上机守则与操作规程的办法如下。1.无关人员不能随便进入机房。2.各种录入的数据均需经过严格的审批并具有完整、真实的原始凭证。 3.数据录入员对输入数据有疑问，应及时核对，不能擅自修改。4.机房工作人员不能擅自向任何人提供任何资料和数据。 5.不准把外来的软盘带进机房。 6.发生输入内容有误

  第13章 例13-6 利润敏感性分析模型

利润敏感性分析模型 单因素利润敏感性模型项目 实际值 变化后变化率（%） 控制条 值 项目 变化率销售量（件） 1000 1030 3 58 销售量（件） 3单价（元） 100 103 3 50 单价（元） 3变动成本（元/件） 50 48.5 -3 50 变动成本（元/件） -3固定成本（元） 5000 4850 -3 50 固定成本（元） -3利润 45000 51285 0.1396667

  第13章 例13-7 一元一次模型成本预测

销量成本资料月份 销售量（件） 销售成本（元）1 46.32 15436 SUMMARY OUTPUT2 55.34 164303 52.38 26512 回归统计4 57.15 17465 Multiple R0.9385635 55.47 16983 R Square 0.8809016 54.63 17427 Adjusted R Square0.8689917 63.72 19632 标

  实例13-1静态评价指标

计算平均收益率年份 0 1 2 3 4 5 6收益情况（万元） -120 10 20 45 55 30 26平均收益率 25.83%计算项目的回收期年份 0 1 2 3 4 5 6各年份的现金流量（万元） -120 5 15 30 60 30 20累计现金流量（万元） -120 -115 -100 -70 -10 20 40累计现金流量为正数的年份是： 5项目的回收期为（年） 4.33

  实例13-2动态评价指标

计算项目的不规则现金流量的限制贴现率 8%日期 2001/1/1 2001/5/1 2002/4/1 2002/9/12 2003/5/1 2003/11/3各时间段现金流量（万元） -120 5 15 30 60 30项目净现值 14.77公式验算 -120 4.875075813.62780926.329234250.15510124.1130825项目净现值 14.772004/3/420

  实例13-4评价互斥方案

比较互斥项目贴现率 10%年份 0 1 2 3 4 5 6项目A -120 5 15 30 60 50 30项目B -60 10 30 40年限相等法年份 0 1 2 3 4 5 6项目A -120 5 15 30 60 50 30项目B -60 10 30 40重置后的流量 -60 10 30 40项目B的总现金流量 -60 10 30 -20 10 30 40项目A的净现金流量 ￥8.44项

  现值指数法评价方案

投资方案现金流量表贴现率 12% 单位：元年份 方案1现金流量 方案2现金流量 方案3现金流量0 -280000 -250000 -3200001 63000 45000 650002 71000 51000 560003 82000 62000 700004 78000 73000 810005 75000 80000 850006 65000 81000 770007 56000 85000

  第13章 例13-1 移动平均法计算销售预测

各月销额 单位：元月份 实际销售额 预测销售额 标准差1 282 303 35 314 37 345 42 38 3.6968466 44 41 3.3665027 49 45 3.6968468 48 47 2.943929 50 49 2.4494910 52 50 1.41421411 63 55 4.79583212 77 64 8.888194移 动 平 均

  第13章 例13-2 指数平滑法计算销售预测

各月销售额 单位：元月份 实际销售额 预测销售额 标准差1 282 30 283 35 29.44 37 33.325 42 35.896 4.0374256 44 40.1688 5.2332667 49 42.85064 4.6718778 48 47.155192 5.469669 50 47.7465576 4.21135110 52 49.3239673 3.81253811 63

  第13章 例13-3 直线趋势拟合法计算销售预测

各月销售额 单位：元月份 实际销售额1 282 303 354 375 426 447 498 489 5010 5211 6312 77实 际 销 售 额1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 201 02 03 04 05 06 07 08 09 0月 份实际销售额实 际 销 售 额预 测 销 售 额

  第13章 例13-4 回归法计算销售预测

各月销售额 单位：元月份 实际销售额 SUMMARY OUTPUT1 282 30 回归统计3 35 Multiple R0.9479884 37 R Square 0.8986815 42 Adjusted R Square0.8885496 44 标准误差 4.6305087 49 观测值 128 489 50 方差分析10 52 df SS MS F11 63 回归分析 1 1901.83

  第13章 例13-5 目标利润预测模型

目标利润预测模型 单位：元项目 实际数值 预测数值销售量（件） 10000 8571.429单价（元/件） 100 100变动成本（元/件） 65 70固定成本（元） 300000 350000目前利润（元） 50000目标利润（元

  实例13-3不规则现金流量和修正内部收益率

计算项目的不规则现金流量的现值贴现率 8%日期 2001/1/1 2001/5/1 2002/4/1 2002/9/12 2003/5/1各时间段现金流量（万元） -120 5 15 30 60项目净现值 14.77公式验算 -120 4.87507579713.62780873 26.32923424 50.15510079项目净现值 14.772003/11/3 2004/3/430 202

  实例13-5项目的现金流量

新建项目评价贴现率 10%固定资产原值 210,000,000.00折旧年限 3计算项目的现金流量产品预计销售量 360,000.00产品预计销售价格 1,500.00产品销售收入 540,000,000.00单位变动成本 800.00产品销售利润 252,000,000.00扣减：固定成本 50,000,000.00固定资产折旧 70,000,000.00EBIT 132,000,000.00

  第13章 例13-10 高低法资金需求量预测模型

高低点法资金需求量预测模型年 份 产销量(万件) 资金占用(万元)2001 500 5002002 535 4752003 504 4892004 630 5002005 550 5252006 600 5502007 750 575产销量最高点 750 575产销量最低点 500 500预测方程系数a 350预测方程系数b 0.32008预测值 800 590

  第13章 例13-8 百分比计算资金需求量预测模型

销售百分比资金需求量预测模型资产负债表 单位:元 其它已知数据 单位:元 项 目 金 额 项 目 金 额 项 目 今 年货币资金 80000 应付帐款 200000 销售收入 3000000应收账款 350000 应交税金 100000 销售净利率 0.04存货 400000 长期负债 450000 股利支付率 0.3固定资产 500000 普通股本 800000 零星资金需求无形

  第13章 例13-9 回归分析法资金需求量预测模型

回归分析法资金需求量预测模型年 份 产销量(万件) 资金占用(万元)2001 500 5002002 535 4752003 504 4892004 630 5002005 550 5252006 600 5502007 750 575回归方程系数a 332.6320432回归方程系数b 0.3159438922008预测值 800 585.387157