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内部审计工作业务手册

内部审计工作业务手册(集团)有限公司内部审计工作业务手册2007集团审计部目录序言江西联创光电科技股份有限公司联创光电科技股份有限公司内部审计工作手册目录序言江西联创光电科技股份有限公司联创光电科技股份有限公司内部审计工作手册目录序言内部审计工作制度第1章总则第1条为适应集团专业化管理需要,健全内部

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内部控制制度自我评价报告

1内部控制制度自我评价报告一、公司简介股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经号文批准,由公司独家发起,采用定向募集方式设立。公司于1993年7月28日在内部控制审计与内部控制自我评价审计指引第九条规定:“注册会计师应当对企业内部控制自我评价工作进行评估,判断是否利用企业内部审计人员、内部控

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内部会计管理制度

www.3722.cn大量管理资料下载1内部会计管理制度按照会计法的要求,建立单位负责人、会计机构负责人在内的,分层次、分岗位的责任保障体系,以保证会计工作的正常运行和会计信息的真实内部会计管理制度各单位应当根据中华人民共和国会计法和国家统一会计制度的规定,结合单位类型和内容管理的需要,建立健全相应

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内部信息传递管理制度

内部信息传递管理制度第一章总则第一条为了实现企业生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效流通和充分利用,根据国家相关法律法规的规定,以及企业内部控制应用指引的要求,结合公司实际,制定本制度图17-1内部信息传递内部控制体系企业内部控制应用指引第17号-内部信息传递第一章总则第一条为了促进企业生产经

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年度财务工作汇报

1年度财务工作汇报执行部门文书名称公司年度财务工作汇报监督部门各位领导、同事们:20年度是公司发展史上的关键一年,在集团领导的英明决策和正确领导下,本公司彻底淘汰了落后1年度财务工作汇报执行部门文书名称公司年度财务工作汇报监督部门各位领导、同事们:20年度是公司发展史上的关键一年,在集团领导的英明决

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南方食品年报重大差错责任追究制度

南方黑芝麻集团股份有限公司年报重大差错责任追究制度第一章总则第一条为提高南方黑芝麻集团股份有限公司(以下简称“公司”)规范运作水平,南方黑芝麻集团股份有限公司内部问责制度(第七届董事会2013年第四次临时会议审议通过)第一章总则第一条为敦促公司董事、监事、高级管理南方黑芝集团麻股份有限公司募集资金管

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南方食品年报重大差错责任追究制度

南方黑芝麻集团股份有限公司年报重大差错责任追究制度第一章总则第一条为提高南方黑芝麻集团股份有限公司(以下简称“公司”)规范运作水平,南方黑芝麻集团股份有限公司内部问责制度(第七届董事会2013年第四次临时会议审议通过)第一章总则第一条为敦促公司董事、监事、高级管理南方黑芝集团麻股份有限公司募集资金管

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年度预算调整流程

1六、年度预算调整流程审批审核编制调整方案开始结束审议预算调整报告提出预算调整申请协调确定预算召开预算平衡会修订预算审批审核组织编制总预算编制新预算组织编制总预算财务经理预年度预算调整流程预算执行反馈编制预算调整方案批准下发开始财务部对年度预算的执行情况进行跟踪、监督各职能部门在预算执行过程中,及时

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内部财务会计管理制度

规章制度汇编上册版次状态:2011A第1页内部财务会计管理制度HSGZ-ZH-JC-01-20111总则财务会计管理制度调查表编号________被审计单位(盖章)____________编制_______日期________会计期间或截至日______________复核_财务会计管理制度调查表编

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内部控制评价管理制度

1股份有限公司内部控制评价管理制度第一章总则第一条为促进股份有限公司(以下简称“公司”)全面评价内部控制的设计与运行情况,规范内部控制评价程序和评价报告,揭安徽国风塑业股份有限公司内部控制评价管理制度(本制度经2013年1月29日召开的董事会五届九次会议审议通过。)第一章总则第一条为规徐工集团工程机

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内部审计工作流程图范例一

内部审计工作流程图(范例一)规章制度汇编上册版次状态:2011A第1页内部审计工作管理制度HSGZ-ZH-JS-01-20111总则内部审计工作职责及任务总则第一条根据国务院()号、市政府()号文件精神及审计局关于内部审计工作的试江西联创光电科技股份有限公司联创光电科技股份有限公司内部审计工作手册目

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内部信息传递授权审批情况

内部信息传递授权审批情况企业应明确内部信息传递报告、文件、制度规范的授权审批权限,使相关部门和人员在其职责权限范围内行使相应的职权,见表17-1。表17-1内部信息图17-1内部信息传递内部控制体系企业内部控制应用指引第17号-内部信息传递第一章总则第一条为了促进企业生产经营管理信息在内部各管理层级

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年度预算调整表

年度预算调整表部门:单位:元部门名称预年度预算调整流程预算执行反馈编制预算调整方案批准下发开始财务部对年度预算的执行情况进行跟踪、监督各职能部门在预算执行过程中,及时反馈执行情况预算委员会或财务部审议预算调整报告财务部根据审议结果编1六、年度预算调整流程审批审核编制调整方案开始结束审议预算调整报告提

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内部报告使用流程

内部报告使用流程1内部报告使用流程与风险控制图内部报告使用流程与风险控制不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理运营总监信息管理部相关部门阶段D1D2D32内部报告使用内部报告使用控制流程流程名称内部报告使用控制流程流程编号主负责部门信息管理部总负责人编制人编制日期相关部门信息管理

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内部审计与风险管理

内部审计与风险管理关键词内部审计;风险管理;动因摘要近年来,风险管理已成为内部审计的重要领域。本文在阐述了风险、风险管理的涵义的基础上,对内部审计参与风险管理的动因、内部审计如何参与风内部审计风险为了使内部审计工作达到最好效果,避免内部审计不规范带来的不良影响,企业必须明确内部审计的各类风险。内部审

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内部控制评价汇总表

内部控制评价汇总表被检查部门:检查小组组长:检查期间:年月日年月日行次评估项目总分检查按评估得分1公内部控制审计与内部控制自我评价审计指引第九条规定:“注册会计师应当对企业内部控制自我评价工作进行评估,判断是否利用企业内部审计人员、内部控制评价人员和其他相关人员的工作以及可利用的程度,相应减少内部控

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南风化工信息披露事务管理制度

经公司第六届董事会第十二次会议审议通过南风化工集团股份有限公司信息披露事务管理制度(2013年修订)第一章总则第一条为了加强南风化工集团股份有限公司(以下简称“公司方大锦化化工科技股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露事务管理制度方大锦化化工科技股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露

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南风化工信息披露事务管理制度

经公司第六届董事会第十二次会议审议通过南风化工集团股份有限公司信息披露事务管理制度(2013年修订)第一章总则第一条为了加强南风化工集团股份有限公司(以下简称“公司方大锦化化工科技股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露事务管理制度方大锦化化工科技股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露

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年度营业费用结构分析

月份广告费展览费销售员佣金运输费包装费2005年1月1200020000110005000115002005年2月120002000013000600012000200行业成本费用结构分析单位:万元销售成本销售费用财务费用管理费用成本费用总额2004年2月3830001158987392652340

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内部控制管理手册之一-权责指引经典

107(1)-内部控制管理手册附则(非上市企业权责指引)集团公司非上市企业内部控制权责指引本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明::办公会(董事会)审内部控制审计与内部控制自我评价审计指引第九条规定:“注册会计师应当对企业内部控制自我评价工作进行评估,判断是否利

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内部审计工作管理制度

规章制度汇编上册版次状态:2011A第1页内部审计工作管理制度HSGZ-ZH-JS-01-20111总则内部审计工作职责及任务总则第一条根据国务院()号、市政府()号文件精神及审计局关于内部审计工作的试江西联创光电科技股份有限公司联创光电科技股份有限公司内部审计工作手册目录序言江西联创光电科技股份有

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