月度财务工作汇报 (2)
1月度财务工作汇报执行部门文书名称 公司月度财务工作汇报监督部门各位领导、同事:进入 5 月份以来,财务部根据公司的工作任务要求,认真落实了各项具体工作,基本上完成了公司领导交办的各项任务,现将 5 月份财务工作汇报如下。一、本月销售、收入、利润情况1.5 月份销售、收入、利润预测和实际情况如下表所示。销售、收入、利润情况说明表项目 单位 本月实际 本月计划 上月实际 累计完成 备注销售 台收入 万元利润 万元2.简要说明。(1)销售(具体内容略) 。(2)收入(具体内容略) 。(3)利润(具体内容略) 。二、本月资金使用情况1.5 月份资金使用情况具体如下表所示。资金使用情况说明表开户行 期初余额借方 本期发生额借方 本期发生额贷方 期末余额借方 2.大项资金支出情况如下。(具体内容略) 。三、公司本月度主要财务状况变动说明2(一)资产资产为 万元,较上月增加 万元。具体如下表所示。资产具体变动情况说明表项目 单位 金额 较上月增加/减少金额 主要增减原因货币资金 万元 万元 增加 万元存货 万元 万元 减少 万元应收账款 万元 万元 增加 万元其他应收款 万元 万元 减少 万元(二)负债负债为 万元,较上月增加 万元。具体如下表所示。负债具体变动情况说明表项目 单位 金额 较上月增加/减少金额 主要增减原因短期借款 万元 万元 增加 万元应付账款 万元 万元 增加 万元其他应付款 万元 万元 增加 万元(三)所有者权益所有者权益 万元,较上月增加 万元,主要增加原因是 。四、财务部主要工作情况(一)关于招聘项目部和仓储部会计人员,落实培训工作的情况在公司行政领导的关心和办公室的积极配合下,目前公司财务部新来了 4 名本科学历的会计人员,为本公司项目部和仓储部配备了新生力量,经过一段时间的会计岗位培训,这 4 名新员工基本上达到了成本核算工作岗位的管理要求,可以分配到项目部和仓储部开展相关工作。(二)关于公司租赁材料核算的专题分析情况长期以来,本公司的租赁材料核算一直比较混乱,某些租赁站的租金计算不太合理,给本公司造成较大的经济损失。通过财务部认真核对,进行专题分析,用科学的方法进行计算,取得了供应商的认可,双方在友好合作的气氛中确认签字,解决了以往的计算难题。(三)往来账款核对工作情况财务部一直以公司利益为准绳,随时满足供应商的核对要求,做到不刁难、守信用,认真核对每笔业务,保证了下道工作流程的顺利进行,取得了供应商的好评,树立了良好的企业形象。3(四)现金管理方面本公司的现金流量比较大,为了防止差错和事故的发生,我们建议各部门用款前做好计划,并提前告诉财务部用款总额,让我们有时间向银行预约取款,从而保证了大家的用款,确保工程进度,使各项工作能顺利开展。五、本月工作存在的问题和建议1.目前财务部兼管的社保人事档案工作还不尽如人意,资料存放随意性较大,保管工作不符合要求。2.我们建议公司行政部调拨一个有锁的柜子,做到缴纳社保费的员工每人一个档案袋,档案袋中应存放登记好的个人资料、有关证件编号等,以便我们对档案集中存放,方便查阅,并做好个人隐私的保护工作,防止无关人员随意查阅,请公司领导重视此项工作。六、下月工作安排下阶段公司财务部的工作重点主要是放在会计人员到岗后,运用网络系统远程查阅的方法来控制项目部和仓储部的成本和库存情况。具体工作要求如下。1.当日发生的各项现金收支业务,经办人应按公司的现金报销制度填制有关报销凭证,项目部和仓储部负责人签字确认,出纳人员审核后方可登记现金日记账,对于手续不全的,出纳人员应拒绝报销。2.项目部和仓储部负责人发生的用于工作上的业务招待费支出,无论是否有正式发票,包括自制的白条单据,一律必须填制相关报销凭证,并注明经办人、事由、金额和公司相关领导的签字认可,出纳人员审核无误后方可登记现金日记账,同时记入间接费用明细账上的相关子目中。3.项目部和仓储部工作人员经领导批准向财务部领用的备用金,其请款单据需另外复印一份交各自部门的会计人员作入账处理。以便在月终时,由会计人员根据个人的实报单据(有正式发票的部分) ,列出报销金额和领款人清单,报到财务部审核开具收据入账,同时冲减个人备用金借款往来账目。4.会计人员每天必须认真审核业务凭证,登记日记账,正确反映费用支付渠道,月末完整反映现金流向(包括有票和无票凭证金额) 。另外,在月终时,项目部材料保管员应根据当月收发料凭证,注明数量、单价、金额,编制材料收支报表报本部门的会计人员处理,会计人员收到收支报表后,分类编制材料成本报表,公司汇总编报备案。报告截止日期定为每月 日。财务部日 期:年 月 日