年度财务工作汇报 (2)
1年度财务工作汇报执行部门文书名称 公司年度财务工作汇报监督部门各位领导、同事们:20 年度是公司发展史上的关键一年,在集团领导的英明决策和正确领导下,本公司彻底淘汰了落后的 A 生产线,B 生产线正式投入生产,全体员工在公司领导的带领下,团结一致,发扬“卓越、自强、创造、进步”的精神,不断完善经济责任制和岗位星级管理,在各种原材料价格大幅上涨、市场竞争日益残酷的情况下,仍取得了骄人的成绩,各项指标再创历史新高。全年产销首次突破 100 万吨大关,实现利税 万元,公司综合实力进一步增强,为公司下一步的发展奠定了坚实的基础。一、20 年度财务决算20 年公司生产 产品 吨,比上年增加 吨,增长%;销售 吨,比上年增加 吨,增长 %;全年完成销售收入 万元,比上年同期增加 万元,增长%;实现利税 万元,比上年减少 万元,降低 %。具体分项说明如下。(一)费用完成情况1.20 年产品单位制造成本 元,比上 年增加元,增长 %。(1)其成本上升的主要原因如下。产品平均单价 元,比上年同期增加 元,升幅达 %,使每吨产品成本增加 元。产品单位电耗 度,比上年同期增加 度,使每吨产品成本增加 元。产品单位电价 元,比上年同期增加 元,使每吨产品成本增加 元。(2)各品种产品单位成本完成情况如下表所示。各品种产品单位成本完成情况说明表产品名称 单位成本(单位:元) 同比增加金额 同比上升比率2.全年发生销售费用 万元,同比减少 万元,降低 %;其中 产品销售费用 元,同2比减少 元,降低 %。3.全年发生管理费用 万元,同比增加 万元,增长 %;其中 产品管理费用 元,同比增加 元,增长 %,主要是支付给 租赁公司的租赁费用。4.全年发生财务费用 万元,同比增加 万元,增长 %;其中 产品财务费用 元,同比增加 元,增长 %。(二)利润完成情况20 年公司实现利润 万元,同比减少 万元,降低 %,利润减少的主要原因如下。1.产品平均单价比上年同期增加 元,影响利润 万元。2.原材料价格上涨,影响利润 万元。3.同类竞争产品出现,影响利润 万元。(三)税金完成情况20 年公司应交税费(增值税、营业税、城建税和教育附加费) 万元,同比增加 万元,增长 %,全年实际应交税费 万元,企业增值税平均税负率为 %。(四)资产、负债及权益情况1.20 年年末资产总计 万元,同比增加 万元,增长 %。具体分项说明如下。(1)流动资产年末合计 万元,同比增加 万元。(2)长期投资年末合计 万元,同比减少 万元。(3)固定资产年末合计 万元,同比增加 万元。2.20 年年末负债总计 万元,同比增加 万元,增长 %。具体分项说明如下。(1)流动负债年末合计 万元,同比增加 万元。(2)长期负债年末合计 万元,同比减少 万元。3.20 年年末所有者权益总计 万元,同比增加 万元,增长 %。(五)职工福利费支出情况20 年全年计提职工福利费 元,同比减少 元,降低 %。各项福利费支出 元,同比减少 元,下降 %。具体福利费支出明细项目说明如下。1.职工医药费支出 元,同比减少 元,降低 %。2.独生子女费支出 元,同比增加 元,增长 %。3.煤气补贴支出 元,同比减少 元,降低 %。4.其他支出 元,同比增加 元,增长 %。3(六)财务评价指标财务评价指标情况说明表财务评价指标名称 数值 同比上升/下降比率资产负债率 %流动比率 %速动比率 %存货周转率 %应收账款周转率 %资本金利润率 %成本费用利润率 %销售利润率 %二、下一年度财务预算根据公司 20 年度的工作方针和工作目标,结合 20 年度实现的业绩,我们对各项指标进行了逐一分解和落实,实事求是地安排了今年的财务预算。(一)成本费用预算20 年计划生产产品 万吨,产品平均单位制造成本预算为 元,要求比上年实际减少元。具体说明如下。1.各品种产品单位成本预算说明如下。(1)01:单位成本 元,要求比上年实际减少 元。(2)02:单位成本 元,要求比上年实际减少 元。(3)03:单位成本 元,要求比上年实际减少 元。(4)04:单位成本 元,要求比上年实际减少 元。(5)05:单位成本 元,要求比上年实际减少 元。2.产品销售费用:全年预算 万元。3.管理费用:全年预算 万元。4.财务费用:全年预算 万元。(二)利润及税金预算1.20 年计划销售产品 万吨,全年产品平均单位售价预算为 元,全年实现销售收入预算为 万元,实现利润总额预算为 万元。42.税金(含增值税、营业税、城建税和教育费附加)全年预算完成 万元。3.全年利税合计预算完成 万元。三、总结在新的一年里,我们要加大改革力度,内抓管理,外拓市场;在预算的执行过程中,开源挖潜,从俭从紧,严格控制产品的成本,努力降低原材料采购成本;充分调动销售人员的工作积极性,降低应收账款,促进资金回笼;严控各项费用的开支,抓营销、拓市场、抓管理、促效益;全体员工团结一致,统一思想,参与企业生产经营管理;总结经验,明确目标,确保 20 年度生产经营目标的顺利实现。财务部日 期:年 月 日