存款将来值与未来款项现值的计算
in K5:=D3存款额 1200 年 年初存 利息 年末存银行利率 6% 款余额 款余额 in I6: =K5 in J6:存款年限 10 0 1200.001 1200.00 72.00 1272.00 in D7:=K15存款将来值 2149.02 2 1272.00 76.32 1348.32 in D8:=D3*(1+D4)D5存款将来值 2149.02 3 1348.32 80.90 1429.22 in D9:=FV(D4,D5,-D3)存款将来值 2149.02 4 1429.22 85.75 1514.975 1514.97 90.90 1605.876 1605.87 96.35 1702.227 1702.22 102.13 1804.368 1804.36 108.26 1912.629 1912.62 114.76 2027.3710 2027.37 121.64 2149.02某 人 将 1 2 0 0 元 存 入 银 行 而银 行 存 款 利 率 等 于6 %, 试 在 计 算 复 利 的 条 件 下 确 定 这 笔 存 款1 0 年 后 的 价 值 trPF)(+=AB C D EFG H I J K LM N O P Q12345678910111213141516171819=$D$4*I6 in K6: =J6+I6=D3*(1+D4)D5=FV(D4,D5,-D3)R S T U123456789101112131415161718191 2 0 0 .0 02 1 4 9 .0 2银 行 存 款 随 时 间 的 变 化1 08642005 0 01 ,0 0 01 ,5 0 02 ,0 0 02 ,5 0 0时 间 (年 )537.25 in J5: =D7未来金额 1000 年 利息 年末存 500 895.42利率 6% 款余额 510 913.33 in I6: =$D$4*J5in J6:年限 10 0 300.00 520 931.241 18.00 318.00 530 949.15金额的现值 300.00 2 19.08 337.08 540 967.06 in D6:=D3/(1+D4)D5金额的现值 558.39 3 20.22 357.30 550 984.97 in D7:=PV(D4,D5,-D3)金额的现值 558.39 4 21.44 378.74 560 1002.95 22.72 401.47 570 1020.86 24.09 425.56 580 1038.77 25.53 451.09 590 1056.68 27.07 478.15 600 1074.59 28.69 506.8410 30.41 537.25550 984.97558.39 1000560 1002.9假 定 利 率 等 于 6 % , 某 人 预计 在 1 0 年 后 可 以 得 到 一 笔1 0 0 0 元 的 款 项 , 试 在 计 算复 利 的 条 件 下 确 定 这 笔 款项 的 现 值 trFP)1(+=AB C D EFG H I J KLM N O PQ R S T U12345678910111213141516171819=J5+I6=D3/(1+D4)D5=PV(D4,D5,-D3)V12345678910111213141516171819in D6:贷款额 10000 年数 年初欠 支付 归还 年末欠还款年限 5 款余额 利息 本金 款余额 in D9:贷款利率 4% 0 10000 in D10:等额还款 2246.27 1 10000 400 1846.3 8154 in D11:每年还款一次的年还款额 2246.27 2 8154 326.15 1920.1 6234每月还款一次的月还款额 184.17 3 6234 249.34 1996.9 4237 in D8:4 4237 169.47 2076.8 21605 2160 86.395 2159.9 0月份值 20归还本金 160.68月数 月初欠 支付 归还 月末欠款余额 利息 本金 款余额0 100001 10000 33.333 150.83 98492 9849 32.831 151.33 96983 9698 32.326 151.84 95464 9546 31.82 152.35 93945 9394 31.312 152.85 92416 9241 30.803 153.36 90877 9087 30.291 153.87 89348 8934 29.779 154.39 87799 8779 29.264 154.9 862410 8624 28.748 155.42 846911 8469 28.23 155.94 831312 8313 27.71 156.46 815613 8156 27.188 156.98 799914 7999 26.665 157.5 784215 7842 26.14 158.03 768416 7684 25.613 158.55 752517 7525 25.085 159.08 736618 7366 24.554 159.61 720719 7207 24.022 160.14 704720 7047 23.489 160.68 688621 6886 22.953 161.21 672522 6725 22.416 161.75 656323 6563 21.876 162.29 640124 6401 21.335 162.83 623825 6238 20.793 163.37 607426 6074 20.248 163.92 591127 5911 19.702 164.46 574628 5746 19.154 165.01 558129 5581 18.604 165.56 541530 5415 18.052 166.11 524931 5249 17.498 166.67 508332 5083 16.942 167.22 491533 4915 16.385 167.78 474834 4748 15.826 168.34 457935 4579 15.265 168.9 441036 4410 14.702 169.46 424137 4241 14.137 170.03 407138 4071 13.57 170.6 390039 3900 13.001 171.16 3729= D 5 *(1 + D 5 ) D 4 /(1 + D 5 ) D 4 -1 )*D 3= P M T (D 5 ,D 4 ,-D 3 )rYN)(01 2 3 4 5 NPY Y Y Y Y Y=+Niir)(-)(AB C D EFG H I J K L MN O1234567891011121314151617181920212223242526272829303132333435363738394041424344454647484950515253545540 3729 12.431 171.73 355741 3557 11.858 172.31 338542 3385 11.284 172.88 321243 3212 10.708 173.46 303944 3039 10.129 174.04 286545 2865 9.5493 174.62 269046 2690 8.9673 175.2 251547 2515 8.3833 175.78 233948 2339 7.7973 176.37 216349 2163 7.2095 176.96 198650 1986 6.6196 177.55 180851 1808 6.0278 178.14 163052 1630 5.434 178.73 145153 1451 4.8382 179.33 127254 1272 4.2405 179.92 109255 1092 3.6407 180.52 91256 912 3.039 181.13 73157 731 2.4352 181.73 54958 549 1.8294 182.34 36659 366 1.2217 182.94 18460 184 0.6118 183.55 0AB C D EFG H I J K L MN O56575859606162636465666768697071727374757677=PMT(D5,D4,-D3)=D8*12 in D12: =D11*(1+D5/12)12=FV(D5/12,12,-D8) in D13: =FV(D5/12,12,-D11)=PV(D5/12,12,-D8)=PMT(D5/12,D4*12,-D3)01 2 3 4 5 NPY Y Y Y Y Y=+Niir)(-)1( P Q R S12345678910111213141516171819202122232425262728293031323334353637383940414243444546474849505152535455月 还 款 额 =1 8 4 .1 7 元2 01 6 0 .6 8 元4 年 还 清 的 贷 款 的 每 月 还 款 额 中 的 归 还 本 金 部 分6 05 44 84 23 63 02 41 81 2600 .0 05 0 .0 01 0 0 .0 01 5 0 .0 02 0 0 .0 02 5 0 .0 0月月 数 = 2 0年 利 率 = 4 %163.61当前投资额 -1500 2% 385.02 投资现 期初欠 贷款 用投资回第1年回报 200 4% 279.37 金流量 款余额 利息 报来还贷第2年回报 400 6% 182.12 第0年 -1500第3年回报 600 8% 92.44 第1年 200 1500.00 153.63 -200第4年回报 800 10% 9.60 第2年 400 1453.63 148.88 -400贴现率 6.4% # 12% -67.07 第3年 600 1202.51 123.16 -60014% -138.13 第4年 800 725.68 74.32 -800净现值 163.61内部报酬率 10.24%通 过 贷 款 投 资 来 理 解 内 部 报 酬 率 的 意 义AB C D FGH I J KLM N O P Q R12345678910111213in I3: =1/(1+D7) in I4: =I3*$I$3期末欠款余额 in D9: =SUM(I3:I6*D3:D6)1500.00 in D10: =NPV(D7,D3:D6)1453.631202.51 in D12: =PMT(D7,4,-D10)725.680.00通 过 贷 款 投 资 来 理 解 内 部 报 酬 率 的 意 义S TU V W X Y Z123456789101112131 0 .2 4 %投 资 项 目 净 现 值 随 贴 现 率 的 变 化1 4 %1 2 %1 0 %8 %6 %4 %2 %0 %-2 0 0-1 0 001 0 02 0 03 0 04 0 0贴 现 率贴 现 率 = 6 .4