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衍生工具交易管理制度第1章总则第1条为了加强企业对衍生工具业务的管理,减少衍生工具业务带来的风险,提高收益,特制定本制度。第2条本制度适用于企业对衍生工具交易的管理与控制。第衍生工具交易管理制度第1章总则第1条为了加强企业对衍生工具业务的管理,减少衍生工具业务带来的风险,提高收益,特制定本制度。第2[ Tag ]
1衍生工具业务风险管理制度第 1 条 为了引导企业加强对衍生工具业务的内部控制,提高衍生工具业务风险管理水平,根据国家有关法律法规和公司实际情况,特制定本制度。第 2 条 本公司衍生工具交易风险识别的原则是重要性原则、定量原则及定性原则。第 3 条 本公司衍生交易风险包括但不限于如下四个方面。1.信用风险。2.市场风险。3.操作风险。4.其他风险。第 4 条 信用风险1.证券部门要建立对
1衍生工具业务风险评估办法第 1 章 总则第 1 条 目的为了规范衍生工具业务风险评估的程序,采用科学、合理的方法对风险进行评估,特制定本办法。第 2 条 在评估风险时,应当考虑下列因素,选用相关评估方法予以定性或定量。1.衍生工具及其交易活动的性质、规模和复杂程度。2.数据收集系统的能力。3.评估方法、局限性以及公司理解其结果的能力。第 3 条 评估人员董事会应指定高层主管人员随时关注
1衍生工具业务风险评估报告一、期货交易业务风险评估对象期货交易业务风险评估的对象详见下表。期货交易业务风险评估对象评估对象 评估对象说明宏观环境变化风险1.该类风险是通过影响其他金融市场进而影响期货市场而产生的2.风险构成,包括不可抗力造成的风险、政治因素产生的风险、经济因素产生的风险、社会因素产生的风险、国际游资冲击产生的风险等3.该类风险为不可控风险,能够影响对价格的合理预期政策性风险1.政
衍生工具交易控制流程部门步骤总经理记录交易筹划交易证券投资专员财务总监编制交易预算审批审计人员进行交易审核交易专员出纳人员选择交易品种编制可行性报告建立交易头寸制订业务计划,并设置损点进行交易从代理商处取得交易原始单据进行业务交易记录审查交易记录审批 审核审核缴纳保证金
衍生工具交易检查执行流程1.衍生工具交易检查执行流程与风险控制衍生工具交易检查执行流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 财务总监证券部经理及交易专员审计人员证券投资专员阶段D1D2结束开始如果衍生交易筹划监督不充分,使企业衍生交易筹划方案质量不高,会导致风险增大如果职责分工、权限范围和审批程序不明确规范或机构设置和人员配备不合理,会导致衍生工具交易不能适当审
衍生工具交易流程衍生工具交易流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1 证券部 财务部审核审批检查所选择的期货公司是否是合规经营的公司衍生工具交易管理细则2 证券部 财务部审批审批审核所签署的交易经纪合同的内容是否合法衍生工具交易管理细则3 证券部审核审批检查交易编码是否存在非法使用的问题衍生工具交易管理细则4 财务部 证券部 审核审查是否将保证金
衍生工具交易监督与检查管理制度第 1 条 为了加强企业对衍生工具业务的监管,减少衍生工具业务带来的风险,提高收益,特制定本制度。第 2 条 本制度适用于监管衍生工具业务的审计人员与相关的管理层人员。第 3 条 本制度中的持续性审查是指对建立和实施衍生工具的风险控制情况所实行的连续的、全面的、动态的、系统的监督检查。第 4 条 审计人员负责对衍生工具业务的流程和结果进行持续性的审查。第 5
衍生工具交易监督检查流程部门步骤 总裁 财务总监证券部经理及交易专员 审计人员 证券投资专员
衍生工具交易管理制度第 1 章 总则第 1 条 为了加强企业对衍生工具业务的管理,减少衍生工具业务带来的风险,提高收益,特制定本制度。第 2 条 本制度适用于企业对衍生工具交易的管理与控制。第 3 条 本制度中的衍生工具是指具有下列特征的金融工具或其他合同或协议。1其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动,变量为非
衍生工具交易记录审查流程1.衍生工具交易记录审查流程与风险控制图衍生工具交易记录审查流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险董事会 审计部 交易专员 证券投资专员阶段D1D22.衍生工具交易记录审查流程控制表开始如果衍生工具交易未按照规定建立持仓预警报告和交易止损机制,可能会增加敞口风险甚至使企业遭受损失如果衍生工具交易未能准确、及时、有序地记录和传递交易指令,可能会
衍生工具交易监督检查细则衍生工具交易监督检查细则规范了衍生工具交易监督与检查工作,有利于加强企业对衍生工具业务的监管,降低衍生工具带来的风险。下面是某企业制定的衍生工具交易监督检查细则,仅供读者参考。衍生工具交易监督检查细则第 1 条 为了加强企业对衍生工具业务的监管,减少衍生工具业务带来的风险,提高收益,特制定本细则。第 2 条 本细则适用于监管衍生工具业务的审计人员与相关的管理层人员。第
衍生工具交易管理控制制度衍生工具交易管理控制制度对衍生工具交易的授权、风险、限额等事项进行了规范,为相关工作人员开展工作提供了指导,具体示范如下。衍生工具交易管理控制制度第 1 章 总则第 1 条 为了加强企业对衍生工具业务的管理,减少衍生工具业务带来的风险,提高收益,特制定本制度。第 2 条 本制度适用于企业对衍生工具交易的管理与控制。第 3 条 本制度中的衍生工具是指具有下列特征的金
1衍生工具交易记录审查办法内控制度名称 衍生工具交易记录审查办法 执行部门内控制度编号 监督部门制度受控状态 生效日期第 1 条 为了加强公司对衍生工具业务的监管、加强对衍生交易记录的审查与监督,减少衍生工具业务带来的风险,确保收益的提高,特制定本办法。第 2 条 本办法适用于监管衍生工具业务的审计人员与相关的管理层人员。第 3 条 公司内部审计部门或类似机构,应当定期对衍生工具交易部门的
衍生工具交易部门业务台账日期: 年 月 日 单位:元衍生工具类型 金融远期合约 金融期货 金融期权 金融互换交易方向序号 交易品种卖空 买空交易数量成交价格保证金 保证金余额 备注123