独立董事独立意见

山东晨鸣纸业集团股份有限公司独立董事独 立 意 见作为山东晨鸣纸业集团股份有限公司 （以下简称 “公司” ） 的独立董事， 我们对晨鸣纸业 2010 年第二季度当期及累计发生的关联方占用资金、 关联交易和对外担保 情况发表以下独立意见：一、公司报告期内关联方占用资金、关联交易和对外担保情况 1、公司在报告期内不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。2、报告期内,按照深圳证券交易所上市规则的有关规定，报告期内，本公 司无重大关联交易事项发生。3、报告期内对外提供担保情况截 止 2010 年 6 月 30 日 ， 公 司 为 所 属 控 股 子 公 司 提 供 担 保 余 额 178,035.33 万 元 ， 占公 司 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 资 产 的 13.72 %。 单 位 ： （ 人 民 币 ） 万 元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）是否履行完 毕是否为关联方担保 （是 或否）担保对象名称 发生日期 （协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期0报 告 期 内 对 外 担 保 实 际 发 生额合计（A 2） 0报告期内审批的对外担保额度合计（A 1）0报 告 期 末 实 际 对 外 担 保 余 额合计（A 4） 0报告期末已审批的对外担保额度合计（A 3）公司对子公司的担保情况报告期内审批对子公司担保额度合计（B 1） 218,423 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 实 际发生额合计(B2) 30,629报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B 3） 1,144,958 报 告 期 末 对 子 公 司 实 际 担 保余额合计(B4) 178,035公司担保总额（包括对子公司的担保）是否为关 联方担保（是或否）担保额度相关公 告披露日和编号实际发生日期（协议签署日）担保期(年 )是否履行 完毕担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型湛江晨鸣浆纸有 限公司2006-07-27(2006-042) 564020 2008-03-25 109035信用 15 否 否江西晨鸣纸业有 限责任公司2009-12-16(2009-034) 45000 2009-12-10 45000信用 3 否 否黄冈晨鸣林业发 展有限责任公司 公司2010-02-25(2010-003) 16000 2010-04-20 2000信用 1 否 否武汉晨鸣汉阳纸 业股份有限公司2009-05-27(2009-012) 300002009-09-012009-07-28 4000信用 1 否 否黄冈晨鸣林业发 2009-05-27 10000 2009-06-02 5000 信用 1 否 否展有限责任公司 (2009-012)江西晨鸣纸业有 限责任公司2003-3-17(2003-002) 103600 2003-12-11 5000信用 9 否 否山东晨鸣纸业集 团齐河板纸有限 责任公司2009-05-27(2009-012) 28000 2009-09-21 0信用 1 否 否寿光晨鸣美术纸 有限公司2009-05-27(2009-012) 10000 2009-05-06 0信用 1 否 否吉林晨鸣纸业有 限责任公司2009-05-27(2009-012) 70000 2009-5-19 0信用 1 否 否菏泽晨鸣板材有 限责任公司2009-5-27(2009-012) 10000 - -信用 - 不履行 否晨鸣 （香港 ） 有 限 公司2009-05-27(2009-012) 47915 - -信用 - 不履行 否武汉晨鸣汉阳纸 业股份有限公司2010-02-25(2010-003) 30000 2010-04-06 0信用 1 否 否寿光晨鸣美术纸 有限公司2010-02-25(2010-003) 10000 2010-05-05 0信用 1 否 否吉林晨鸣纸业有 限责任公司2010-02-25(2010-003) 30000 2010-05-18 0信用 1 否 否山东晨鸣纸业集 团齐河板纸有限 责任公司2010-02-25(2010-003) 20000 - -信用 - 尚未签订 合同 否晨鸣 （香港 ） 有 限 公司2010-02-25(2010-003) 102423 - -信用 - 尚未签订 合同 否咸宁晨鸣林业发 展有限责任公司2010-02-25(2010-003) 10000 - -信用 - 尚未签订 合同 否寿光美伦纸业有 限责任公司2009-06-09(2009-015) 8000 2010-01-01 8000信用 6 否 否报告期内审批担保额度合计（A1+B1 ） 218,423 报 告 期 内 担 保 实 际 发 生 额 合计（A2+B2） 30,629报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 1,144,958 报 告 期 末 实 际 担 保 余 额 合 计（A4+B4） 178,035实际担保总额（即 A4+B4）占净资产的比例 13.71%其中：为股东、 实际控制人及其关联方提供担保的金额（C ） 0直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70%的 被 担 保 对 象提供的担保金额（D ） 124,035担保总额超过净资产 50部分的金额（ E） 上述三项担保金额合计*（C+D+E ） 124,035未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无二 、 独 立 董 事 对 上 述 事 项 的 独 立 意 见经 核 查 ， 报 告 期 内 本 公 司 除 与 下 属 控 股 子 公 司 及 公 司 参 股 公 司 存 在 关 联 交 易 外（详情请参见按 企 业 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 及 附 注 中 第 八 部 分 内 容 ） ， 不存在控股股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 公 司 资 金 的 情 况 ， 发 生 的 关 联 交 易 事 项 ， 遵 循 了 公 平 合 理 的 原 则 ， 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定 ， 交 易 定 价 客 观 公 允 ， 未 损 害 公 司 及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东的利益。经核查， 报告期内除为控股子公司的担保 外 （详情请参见按 企 业 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 及 附 注 中 第 八 部 分 内 容 ），公司在 2010 年上半年当期及累计对外担保金额为 0 元 。公司能够严格按照关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监发【2005】 120 号） 和 公司章程 等有关规定， 认真履行对外担保情况的信息披露义 务 。 报 告 期 内 ， 公 司 对 控 股 子 公 司 的 担 保 属 于 公 司 正 常 生 产 经 营 和 资 金 合 理 利 用 的 需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。独立董事：王爱国、张志元、王玉玫、张宏、王翔飞二 0 一 0 年八月二十三日