财务分析报送说明

连锁分部财务分析报送规定为提升五星连锁财务分析水平，有效满足经营需求，现对各连锁分部财务分析作如下规定：(一) 预算分析部制订月度分析模板（Excel） ，该表为各分部向总部预算分析部报送的基本报表，报送数据作为分部绩效考核的基础。(二) 月度分析报表仅为内部管理报表的一种，其他管理分析报表，由各分部根据实际需求自行确定。(三) 分析报表快报的报送时间：每月 2 日下午 2 点半前，包括损益主表、毛利附表、库存附表、应收附表。(四) 准确分析报表的报送时间：财务关帐后一日内。(五) 报表数据均不含税。(六) 表格任何一处均不得擅自改动（包括添加、删除行列） ，否则表格无效，按原格式重新报送。(七) 在分析基础表以外，分部财务应编制财务分析报告（PPT 格式） ，报送对象为分部总经理、公司财务总监、公司财务副总。*预算分析部提供母版及基本模版，各分部在基本模板基础上可增加内容。报送时间：每月 7 日下班前。(八) 各分部财务须按以上规定报送财务分析报表，否则视情节严重，给予相应负激励。预算分析部2017-06-27